附件1： 证券发行上市保荐业务工作底稿目录 第一部分 保荐机构尽职调查文件 第一章 发行人基本情况调查 1 -1 改 制 与 设 立 情 况 1 -1 -1 改 制 前 原 企 业 （ 或 主 要 发 起 人 ） 的 相 关 财 务 资 料 及 审 计 报 告 1 -1 -2 上 级 主 管 部 门 同 意 改 制 的 批 复 文 件 1 -1 -3 发 行 人 的 改 制 重 组 方 案 ， 包 括 业 务 、资 产、债务 、人 员等的 重 组安排 1 -1 -4 改 制 时所做的 专项审 计 报 告 、评估报 告 、验资 报 告 等 1 -1 -5 国企 改 制 的 相 关 人 员安置方 案 的 职代会审 议文 件 1 -1 -6 国有资 产评估的 核准或 备案 文 件 、国有股权管 理文 件 1 -1 -7 发 行 人 设 立 时的 政府批 准文 件 、法律意 见书、营业 执照、工商登记文 件 1 -1 -8 发 起 人 协议、创立 大会文 件 1 -1 -9 发 行 人 设 立 时的 公司章程 1 -1 -1 0 改 制 前 原 企 业 资 产和业 务 构成情 况 的 说明 1 -1 -1 1 发 行 人 成立 时拥有的 主 要 资 产和业 务 情 况 的 说明 1 -1 -1 2 发 行 人 成 立 后 主 要 发 起 人 拥 有 的 主 要 资 产 和 实 际 从 事 业 务 情 况 的说 明 1 -1 -1 3 改 制 前 原 企 业 业 务 流 程 、改 制 后 发 行 人 业 务 流 程 ，以及原 企 业 和发 行 人 业 务 流 程 间联系的 说 明 1 -2 历史沿革情 况 1 -2 -1 发 行 人 历次变更的 营业 执照、历次备案的 公司章程 以及相关的 工商登记文件 1 -2 -2 发 行 人 成 立 以来在生产 经营方面与主 要 发 起 人 的 关联关系及演变情 况 的 说 明 1 -3 发 起 人 、股东的 出资 情 况 1 -3 -1 发 行 人 设立 时各发 起 人 的 营业 执照（或身份证明 文件）、财务 报告 1 -3 -2 发 行 人 设立 及历次股本变动时的 验资 报告及验资 资 料 1 -3 -3 发 行 人 设立 后 与股东之间的 非交易性资 金往来凭证 1 -3 -4 发 行 人 与股东之间资 金占用情 况 的 说 明 及相关凭证 1 -3 -5 发 起 人 、股东以实 物资 产 出资 时涉及的 资 产 评估报告、审计报告及...
