中国东方航空股份有限公司套期保值业务管理（暂行）规定 目录 第一章 总则 第二章 组织机构及其职责 第三章 审批和授权 第四章 交易产品 第五章 交易流程 第六章 风险控制 第七章 应急机制 第八章 报告制度 第九章 保密和档案管理 第十章 考评机制 第十一章 附则 附录：（1）流程图 （2）年度工作计划及授权（样本） 中国东方航空股份有限公司套期保值业务管理（暂行）规定 第一章 总则 第一条 为了保证中国东方航空股份有限公司（“公司”）套期保值业务的健康发展，防范和控制套期保值业务操作中的风险，确保管理层从总体上把握全局，使各级管理人员做到有章可循，根据国家相关法律法规和《公司章程》的要求，结合公司实际，特制定本规定。 第二条 本规定中的套期保值业务特指： 1、 航油套期保值业务。主要以公司使用的油料品种和与其关联性紧密的油料品种为套期保值交易标的，利用金融衍生工具，减少油价大幅波动给公司运营成本造成的不利影响，稳定公司的现金流。 2、 外汇套期保值业务。主要针对公司的外币收入和支出，利用金融衍生工具，减少汇率大幅波动给公司财务收支造成的不利影响。 3、 利率套期保值业务。主要针对公司外币债务，利用金融衍生工具，减少利率大幅波动给公司财务成本造成的不利影响。 第三条 公司开展套期保值业务，应当遵守国家相关法律法规及规范性文件的规定。 第四条 公司开展套期保值业务以套期保值为基本原则，不以盈利为目的，不得 进 行投 机 交易。 第五 条 公司应根据不同 金融市 场 的特性，采 用简 单 有效 、公司能 够 估 值、锁 定成本的产 品，对航油、外汇、利率风险进 行对冲 。 第二章 组织机构及其职责 第六条 公司设立套期保值业务管理委员会（以下简称“委员会”）和套期保值业务工作小组（以下简称“工作小组”）两级管理机构，负责套期保值业务。 第七条 委员会由公司管理层组成，设委员会主任一名。委员会的职责为： 1、负责对公司从事的各项套期保值业务进行监督管理； 2、审核套期保值业务的年度工作计划（简称“年度工作计划”）和年度授权方案，经总经理办公会通过后提交董事会审议； 3、审批套期保值业务管理方案，监督工作计划执行情况； 4、定期召开套期保值业务管理委员会会议，听取工作小组的汇报，对其工作进行评估； 5、负责向总经理办公会、公司董事会提交年度、半年度、季度工作报告，并负责落实董事...
