中国农业银行尽职监督工作管理办法 第一章 总 则 第一条 为完善内部控制体系，强化内控管理，推动各级机构职能部门履行内部监督职责，有效防控风险，依据《中国农业银行股份有限公司内部控制基本规定（试行）》，制定本办法。 第二条 本办法所称尽职监督，是指各级机构职能部门按照职责分工，对同级职能部门及下级对口部门相关经营管理活动进行监测、检查、督导和纠偏的管理行为。 第三条 对同级职能部门经营管理活动具有归口管理职责的部门，应当履行尽职监督职责。具有系统管理职责的职能部门，应当履行对本条线的尽职监督职责。 第四条 尽职监督工作应当坚持以下原则： （一）全面覆盖。尽职监督应当涵盖各级机构所有条线各项经营管理活动，实现无盲点、全覆盖。 （二）突出重点。尽职监督应当围绕各条线主要工作，将高风险领域、内部控制和案件防控薄弱环节以及外部监管部门关注事项作为监督重点。 （三）统筹兼顾。尽职监督应当结合各条线自身经营管理开展，统筹兼顾经营管理和尽职监督职责的履行。 （四）成本效益。尽职监督应当权衡监督成本和预期效益，加强非现场监督，综合利用各类监督成果 ，以适 当成本实现有效控制。 （五 ）持续 改 进。尽职监督应当注重督促 落 实尽职监督及其 他 监督检查发 现问 题 的整 改 ，采 取 适 当控制措 施 ，不 断 强化监督效果 ，持续 改 进经营管理。 第五 条 本办法适 用于 境 内各级机构，境 外机构可 以参 照执 行。 第二章 部门职责 第六 条 职能部门尽职监督工作的基本职责： （一）监督控制相关同级职能部门或 者 本条线经营管理中存 在 的内部缺 陷 和风险； （二）监督、指导、辅 导下级机构对口部门相关法律 法规、监管规定和内部规章制度 、规范 性 文 件的执 行，以及各项经营管理活动的合规开展； （三）监督、指导、辅 导下级机构对口部门尽职监督职责的履行； （四）监督、落 实内外部各类监督检查发 现相关问 题 的整 改 ； （五 ）对尽职监督发 现的有关责任 人 员 移 送 相关部门处 理； （六 ）培 育 本条线内控合规文 化，形 成内控优 先 、主动合规的良 好 氛 围； （七 ）其 他 尽职监督相关工作。 第七条 职能部门应当根据各自业务特点及风险防范、内部控制的客观要求，确定对相关同级职能部门和本条线尽职监督工作的具体职责。 第八条 内控合规部门作为尽职监督...
