公司研发管理与内控流程 一、管理与风险控制目标 通过对公司研发管理与内部控制，确保公司研发项目经过科学论证，尽可能减少项目失败的可能性；确保研发过程得到有效管理，提高研发项目的成功率；确保项目成果得到有效保护，避免公司遭受不必要的损失。 二、风险识别 公司缺乏有效的研发管理管理与内部控制规则，可能使得公司研发存在以下风险： （一）研发项目未经科学论证或论证不充分，可能导致创新不足或资源浪费； （二）研发过程管理不善，可能导致研发成本过高、舞弊或研发失败； （三）研发成果转化利用不足、保护措施不力，可能导致公司利益受损。 三、流程图 研发管理内控流程项目立项项目启动与实施项目验收与后评估研发保护其他业务部门公司管理层研发项目管理部门研发项目需求部门 四、控制点 编号 控制点描述 责任部门或责任岗位 对应风险 控制点 文档 控制点测试方法 控制级别 (一) 项目立项 1 需求确认 X X .01.01.01 研发项目需求部门应根据公司战略、经营目标及业务发展状况，提出拟研发项目的需求。 研发项目需求部门 需求不明确或有歧义 需求确认书 需求确认书是否有研发项目需求部门负责人签字 A 2 内部论证 X X .01.02.01 研发项目需求部门组织相关部门进行需求的 论 证 和 确认，经部门负责人审核后报研发项目管理部门。 研发项目需求部门 项目缺乏可行性、必要性 内部论证报告 内部论证报告是否有研发项目需求部门负责人签字 A 3 项目论证及审核 编号 控制点描述 责任部门或责任岗位 对应风险 控制点 文档 控制点测试方法 控制级别 XX.01.03.01 研发项目管理部门汇总项目需求，组织专家进行项目论证及审核。 研发项目管理部门、有关专家 项目论证和审核缺失，存在项目失败风险 审核报告 审核报告是否有研发项目管理部门负责人和专家的签字 A 4 编制研发预算 XX.01.04.01 研发项目管理部门根据审核结果编制研发项目年度预算报公司管理层。 研发项目管理部门 研发项目缺乏经费 研发项目年度预算表 研发项目年度预算表是否有研发项目管理部门负责人签字 A 5 审批 XX.01.05.01 公司适当管理层审批研发项目年度预算表。 公司管理层 审批 缺失，导致监督缺位 研发项目年度预算审批表 研发项目年度预算审批表是否有公司适当管理层签字 A （二） 项目启动与实施 1 项目启动 XX.02.01.01 项目启动前，研发项目需求部门应提交研发项目启动...
