企业信用分类监管的思考对企业实施信用分类监管，是适应我国社会主义市场经济体制发展的客观需要，也是工商行政管理制度在市场监管方式上的进一步深化和创新。去年底，总局下发了《关于对企业实行信用分类监管的意见》的指导性文件，明确了企业信用监管体系建设的指导思想，制定了企业信用监管指标体系、企业信用分类标准、企业分类管理措施以及相应的企业信用信息记录和披露等制度，加快了监管方式的改革步伐，为基层开展企业信用分类监管提供了依据，推动企业信用分类监管工作上了一个新台阶。随着我国市场经济的深入发展，企业信用分类监管在方式、形式和内容等方面也出现了一些新的情况，为深入开展信用监管提出了新的课题，如何科学合理地设置企业信用指标，量化分类标准，健全长效监管机制，成为深化企业信用分类监管必须面对的一个新热点，这里结合我分局抓分类监管工作的实践，谈一点粗浅看法，不当之处，请各位领导和专家批评指正。一、关于守信企业、警示企业、失信企业、严重失信企业指标的设置问题第一，企业信用指标的设置应使于基层理解和操作。众所周知，信用监管指标的设置是确定企业守信、警示、失信和严重失信的前提条件，是能否对企业实施分类监管的关键。国家总局在《关于对企业实行信用分类监管的意见》中对监管指标和分类标准作了明确的阐述，但我们在实践中发现，《关于对企业实行信用分类监管的意见》中第一部分“企业信用监管指标体系”与第二部分“企业信用分类标准”在项目设置上联系还不够紧密，有些脱节，既设“指标项”又设“标准项”，容易造成概念上的混淆，同时，具体项目也过于原则。如市场准入指标中的“年检申报材料”、经营行为指标中的“对外投资情况及广告行为”等表述不便于基层理解和运用，另外，“参考指标”在分类中的参考程度也难以把握，因此，可以考虑把一、二两个部分的内容进行合并。在表述上，通过简捷易懂的格式化语言，将法规中有关市场准入、经营、退出的必要条款第1页共6页予以提炼和概括，统一并入企业信用分类标准中，易于基层理解和掌握，同时为编制计算机分类监管软件提供便利。第二，企业信用指标设置应坚持以工商职能监管到位为目的。实行企业信用分类监管的最终目的，是使守信企业得到激励，失信企业受到警示、惩戒或淘汰。因此，企业信用分类指标的设置应充分考虑和研究监管指标涵盖的自身行政职能，对市场主体的评价主要看它的守法程度，避免把企业的全部经营信用状况作为信用指标设置的条件，如果把企业的经营效益及风险程度等也作为信用指标设置的内容，就超出了工商职能范围。需要特别注意的是，工商部门对企业实行信用评价，目的是对企业实施信用分类监管，它与企业间的信誉评价以及社会公共评价是有区别的，行政评价是法律范畴，其他评价则属于经济和道德范畴。信用指标设置无限制的扩大化，就容易在企业分类监管中发生行政职能嬗变，由搞行政评比到干扰企业经营，限制企业自由发展。第三，企业信用指标设置应增加企业负责人的信誉状况。人格信誉是社会经济活动中最宝贵的无形资产。作为一个企业而言，企业主要负责人的信誉行为在一定程度上不但决定着企业的经营活动和信用状况，而且还会给整个社会的信用建设带来不利影响。因此，在设置企业信用指标时，要从长远考虑，借鉴发达国家建立个人信誉中心、设立个人社会安全号的做法，增加对企业信用行为起重要作用的法定代表人、董事长、经理乃至股东的信用记录，在对企业征信的同时，将其个人信用行为和在经济活动中的历史信用状况，如投资企业、纳税、守法、消费信用等一并作为企业信用分类监管的参考指标，使信用指标设置更加完善。第四，企业信用指标设置中守信企业分类应进一步细化。守信企业的基本条件是诚信准入、诚信经营、诚信退出，且在整个过程中无违章违法行为，这一基本要求在市场运行中，绝大部分企业均能做到，如果将占相当比例的企业都列入激励机制行列，势必削弱诚信度高的企业的积极性，使分类监管失去意义。以我分局辖区企业为例，如果按a、b、c、d四个等级进行划分，具备法人资格、年内无违法记录并通过年度检验的企第2页共6页业将占到全局企...
