员工借款、费用报销及付款管理制度 第一条 为规范和完善集团公司财务管理，确保资金安全及合理使用，减少资金损失，特制定本制度。 第二条 本制度适用于集团公司及各分、子公司。 第三条 员工借款范围： 1 、个人因公出差开支备用； 2 、采购专员零星采购支出； 3 、日常办公、后勤、业务费等经常性的零星支出； 4 、集团财务部外派出纳员备用金（此条款适用于机械制造公司、清沂山石化科技）； 5 、其他员工个人借款情况。 第四条 借款额度： 1 、员工因公出差借款，按照预计出差天数、往返路费、住宿费等支出由本部门负责人核定借款额度。 2 、采购专员借用的零星采购用款，单次不得超过 2 0 0 0 元，超过2 0 0 0 元的材料采购，必须通过转账或支票方式支付，并由采购部持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序审批后，到集团财务部办理货款支付、结算手续。 3 、外派出纳员备用金借款，根据清沂山石化、机械制造公司日常办公、零星采购需求，在合理使用范围内，按照不超过一个月零星支付所 需现 金量 提 出备用金借款申 请 ，由集团公司进 行 审批。原则 上 额度控 制在1 0 万 元至 2 0 万 元以 内。 4 、其他临 时 借款根据实际 情况核定金额。 第五 条 员工借款、备用金管理规定： 1 、借款人仅 限 于集团公司内部人员，不包 括 试 用期 内员工和借调员工。 2 、按照“谁借款，谁使用，谁归还”的原则，不允许代替他人借款或以他人名义借款。 3 、能够转账结算的业务不得故意采取现金借款方式结算。尽量减少现金结算，确保资金安全。 4 、业务人员出差必须填写《出差申请单》，经部门负责人审核后报分、子公司负责人批准。业务人员凭审批后的《出差申请单》填写《用款申请单》，签字后到财务支取借款。 5 、借款人所在部门负责人及分、子公司负责人应当严格审核借款人借款用途、借款金额的合理性及借款的必要性。 6 、同一借款人前账不清，后款不借。 7 、各公司核算会计应当对借款及时进行账务处理，并在每月 1 0日前将上月各公司员工借款明细表发送给借款人所在部门，以便核对和及时催还。 8 、对于借款次数频繁的借款人，还款期限根据借款时间、还款情况分别确定，对于超过一个月的借款，借款人没有提供书面说明原因的，集团财务部将从该借款人的工资中扣除，不再另行通知。 9 、涉及借款人调动（含集团各公司间调动、离职、辞退、开除等）时...
