《商业银行风险监管核心指标》 商业银行风险监管核心指标一览表 一：风险水平 （一）流动性风险 1 .流动性比例：大于等于 2 5 % 2 .核心负债依存度：大于等于 6 0 % 3 .流动性缺口率：大于等于-1 0 % （二）信用风险 4 . 不良资产率：小于等于 4 % 4 .1 不良贷款率：小于等于 5 % 5 .单一集团客户授信集中度：小于等于 1 5 % 5 .1 单一客户贷款集中度：小于等于 1 0 % 6 .全部关联度 小于等于 5 0 % （三）市场风险 7 .累计外汇敞口头寸比例：小于等于 2 0 % 8 .利率风险敏感度 （四）操作风险 9 .操作风险损失率 （五）风险迁徙 正常类贷款 1 0 .正常贷款迁徙率 1 0 .1 正常类贷款迁徙率 1 0 .2 关注类贷款迁徙率 不良贷款 1 1 .不良贷款迁徙率 1 1 .1 次级贷款迁徙率 1 1 .2 可疑贷款迁徙率 （六）风险抵补 盈利能力 1 2 .成本收入比：小于等于3 5 % 1 3 .资产利润率：大于等于0 .6 % 1 4 .资本利润率：大于等于1 1 % 准备金充足程度 1 5 . 资产损失准备充足率：大于1 0 0 % 1 5 .1 贷款准备充足率：大于1 0 0 % 资本充足程度 1 6 . 资本充足率：大于等于8 % 1 6 .1 核心资本充足率：大于等于6 % 《商业银行风险监管核心指标》口径说明 一、风险水平 （一）流动性风险 1、流动性比例 本指标分别计算本币及外币口径数据。 计算公式： 流动性比例＝流动性资产／流动性负债×100% 指标释义： 流动性资产包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期可变现的资产（剔除其中的不良资产）。 流动性负债包括：活期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的定期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的同业往来款项轧差后负债方净额、一个月内到期的已发行的债券、一个月内到期的应付利息及各项应付款、一个月内到期的中央银行借款、其他一个月内到期的负债。 2 、核心负债依存度 本指标分别计算本币和外币口径数据。 计算公式： 核心负债依存度＝核心负债／总负债×100% 指标释义： 核心负债包括距到期日三个月以上（含）定期存款和发行债券以及活期存款的 50%。 总负债是指按照金融企业会计制...
