1 政府和社会资本合作(P P P )全流程指引 甘肃中天律师事务所 王 军律师 免责声明:鉴于撰写人未有PPP 业务的实践经验,也无现成的律师PPP 业务操作规范,本撰写人仅能通过查阅相关资料,参考其他律师同行对该类业务的经验著述,编写本业务操作流程。本业务操作流程仅是撰写人个人的单独理解和体会,未经过任何实践检验,撰写不足之处,请各位老师及同事们批评指正,以便使PPP 业务的操作流程更加得以完善,更具实务操作性。 第一部分:概念概述 一、项目融资概述 PPP(Public—Private—Partnership)模式系政府对外融资的一种模式,要想讲清楚 PPP 模式,就必须先从基础概念“项目融资”讲起。广义的项目融资是指为特定项目的建设、收购和债务重组等进行的融资活动,即“为项目进行融资”;从金融学而言,是指债权人对债务人抵押资产以外的资产享有100%追索权的融资活动;这其实更多的就是传统 的企 业融资(Corporate Finance)。狭 义的项目融资是“通过项目去 融资”,具体而言,就是通过项目(如 基础设施 )建成后 所 能产生 的期 望 收益 、项目资产和有关合 同权益 来 进行融资的活动。因 为狭 义项目融资最 适 用 于基础设施 (路 、桥 、港 口 等)、公用 事业(电 、水 、垃 圾 处理等)、社 会事业(学校 、医 院 、养 老院 、监 狱 等)或 自 然 资源 开 发 (采 油 、气 、矿 等)项目,而这些 项目往 往都 需 要政府的特许 经营 授 权,因 此 ,狭 义项目融资也常 常 称 作“特许经营 项目融资”。所 以PPP 模式属 于狭 义的项目融资范畴 。 二 、PPP(Public—Private—Partnership)模式的概述及内 容 2 PPP 模式即Public—Private—Partnership 的字母缩写,是指政府与私人组织之间,为了合作建设城市基础设施项目或是为了提供某种公共物品和服务,以特许权协议为基础,彼此之间形成一种伙伴式的合作关系,并通过签署合同来明确双方的权利和义务,以确保合作的顺利完成,最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。 根据 PPP 模式的项目融资模式的不同,PPP 模式包含如下内容: 1、BT BT 是政府利用非政府资金来承建某些基础设施项目的一种投资方式。BT 是 Build(建设)和 Transfer(转让)两个英文单词的缩写,其含义是:政府通过合同约定,将拟建设的某个基础设施项目授予企业法人投资,在规定的时间内,由企业...