房地产资金计划管理制度VIP专享

管 理 制 度 文 件 1 / 6 制 度 名称 资金计划管 理 制 度 受控状态 V0 文 件编号 执行部门 各职能部门 监督部门 财务部 编制 部门 财务部 1 ．目的 1 .1 为 提 高 公 司 资 金 使 用 效 益 ， 加 强 资 金 筹 集 、使 用 的计划性， 规范公 司 资 金 计划管理工作， 确保公 司 年度目标的实现， 特制订本制度。 1 .2 资 金 计划管理制度是建立在预算管理基础之上并使 之逐月落实的有效 管理工具，它可以提 高 资 金 使 用 效 率， 降低企业财务风险， 加 强 成本和费用 控制， 变“事后管理”为 “事前管理”。 注：公 司 资 金 计划分：年度资 金 计划、季度资 金 计划、月度资 金 计划。 2 ．范围 本办法适用 于公 司 所属所有职能部门。 3 ．术语 本管理规定所称资 金 ， 系指库存现金 、银行本外币存款及各种有价证券 4 ．职责 4 .1 公 司 财务部负责制定统一的资 金 计划要求格式， 是《资 金 计划》的组织、收集 、审核、监督、汇总及平衡部门。 4 .2 公 司 各职能部门负责人是《资 金 计划》的制定责任人。 4 .3 公 司 总经理负责对各期《资 金 计划》进行最后审批。注：年度《资 金 计划》需经公 司 董事会批准。 4 .4 综合办公 室负责对各期批准的《资 金 计划》进行建档保存。 管 理 制 度 文 件 2 / 6 5 ．内容 5.1 计 划 的 编 制 5.1.1 计 划 编 制 要 求 5.1.1.1 资 金 计 划 应 真 实 、全面地反应 本公司、本部门资 金 运作的 实 际情况。 5.1.1.2 各职能部门使用财务部制 定的 统一格式资 金 计 划 格式，完整填报。 5.1.1.3 各部门应 根据有关合同条款或经济业务的 最后付款期限，对资 金 支出按成本费用项目进行精细安排，误差率应 控制 在 10%以内准确、按时地报送各期资 金计 划 。 5.1.1.4 对于资 金 计 划 中涉及金 额较大或重要 项目，应 在当年度、季度、月度资 金计 划 中相应 编 制 项目子计 划 。（如：薪资 支出、工程付款支出、偿还借款支出、融资 收入、付息支出等） 5.1.1.5 资 金 计 划 中各项资 金 的 收入、支出均按收付实 现制 原则确定。 5.1.2 计 划 编 制 时间 5.1.2.1 各职能部门每月 25 日前完成并上报下月的 《部门月度工作计 划 》及《部门...