第 1 页 共 4 页精品文档---下载后可任意编辑小企业财务管理制度 第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 其次条公司财务部门的职能是： (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 (二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务预备，加强经营核算管理，反映、分析财务预备的执行状况，检查监视财务纪律。 (三)主动为经营管理效劳，促进公司取得较好的经济效益。 (四)厉行节约，合理使用资金。 (五)合理支配公司收入，准时完成需要上交的税收及管理费用。 (六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动供应有关资料，照实反映状况。 (七)完成公司交给的其他工作。 第 2 页 共 4 页精品文档---下载后可任意编辑 第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任担当。 第四条公司各部门和职员办理财会事务，必需遵守本规定。 财务工作岗位职责 第五条总会计师负责组织本公司的以下工作： (一)编制和执行预算、财务收支预备、信贷预备，拟订资金筹措和使用方案，开拓财源，有效地使用资金； (二)进展本钱费用预报、预备、把握、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； (三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进展经济活动分析： (四)承办公司领导交办的其他工作。 第六条会计的主要工作职责是： (一)依据国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，第 3 页 共 4 页精品文档---下载后可任意编辑数字精确 ，帐目清楚，按期报帐。 (二)依据经济核算原那么，定期检查，分析公司财务、本钱和利润的执行状况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，准时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。 (三)妥当保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。 (四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。 第七条出纳的主要工作职责是： (一)认真执行现金管理制度。 (二)严格执行库存现金限额，超过局部必需准时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。 (三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。 (四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。 (五)主动协作银行做好对帐、报帐工作。 第 4 页 共 4 页精品文档---下载后可任意编辑 (六)配
