96252170.DOC 1 投资者资格审查注意事项 （适用于境内金融机构投资者） (信用社辖下分社进行初审，信用社风险管理部进行复审) 提示: 对已参加组建广州农村商业银行增资扩股投资意向登记的境内金融机构投资者，由各受理的分支机构将其相关资料直接由移送市联社审核。 一、 信用社辖下分社审核事项 1. 营业执照副本复印件 2. 组织机构代码证副本复印件 3. 投资者具体经办人身份证复印件 4. 投资者向具体经办人签发的《授权委托书》 5. 老社员股权证复印件 6. 《组建广州农村商业银行股份有限公司增资扩股申购登记表》 二、 信用社风险管理部审核资料事项 7. 评级机构对投资者最新的评级证明 8. 投资者的基本管理制度 9. 投资者2007 年和 2008 年年报 10. 最近 2 年的审计报告 11. 《关联企业投资金融机构情况表》 12. 投资者关于其公司治理良好以及内控制度健全有效的说明文件 13. 监管部门出具的监管报告 14. 会计师或投资者内部审计机构出具的内控报告 96252170.DOC 2 15. 投资者监管机关出具的关于投资者主要审慎监管指标符合监管要求的相关证明文件 16. 投资者的有权机构同意投资入股的决议 17. 投资者的监管部门同意投资入股的批准文件 18. 监管部门或中介机构出具的关于其资本充足率不低于8％的相关证明文件适用于境内银行业金融机构投资者） 19. 监管部门或中介机构出具的关于其资本总额不低于加权风险资产总额10％的相关证明文件（适用于境内非银行金融机构投资者） 20. 关于投资者符合以下条件的证明文件：投资者权益性投资余额不超过其净资产的50％（含本次投资金额，合并会计报表口径） 三、重点审查事项 1. 严格按照《投资者资格审查资料清单（适用于境内金融机构投资者）》（以下简称“《资料清单》”）的要求审查投资者提交的资料。投资者未完整提供《资料清单》所列资料的，不得作为农村商业银行的发起人。 2. 出现下列情况之一的，不得作为农村商业银行的发起人： (a) 投资者营业执照显示企业性质为中外合资； (b) 投资者营业执照显示其设立时间为 2007 年 1 月 1 日之后，存在重组改制情况的除外； (c) 根据投资者提供的经审计的财务数据，投资者2007 年或2008 年净利润为零或负值； (d) 根据投资者提供的资料，银行业金融机构投资者资本充足率低于8％； (e) 根据投资者提供的资料，非银行金融机构投资者的资本总额低于加权风险资产总额10％； (...
