广夏(银川)实业股份审计制度北大纵横管理咨询公司二○○二年四月精品文档---下载后可任意编辑目 录第一章 总 那么.....................................................................................................2第二章 审计工作和审计人员...............................................................................2第三章 审计范围与时限.......................................................................................3第四章 审计内容...................................................................................................3第五章 审计方法.................................................................................................4第六章 审计人员的职责和权限...........................................................................6第七章 审计程序...................................................................................................6第八章 审计质量控制...........................................................................................6第九章 附 那么.....................................................................................................6附件一：审计通知书.............................................................................................6附件二：审计调阅资料清单.................................................................................6附件三：审计征求意见书.....................................................................................6附件四：常规审计报告页面(格式).....................................................................6附件五：审计流程图.............................................................................................6第一章 总 那么第一条 为充分发挥审计的监督管理作用，加强公司内部控制，根据政府颁发的有关内部审计管理条例，结合本公司的具体情况，特制定本规定。第二条 内部审计是公司审计人员依照国家法律、法规和公司的管理制度，对所属单位的经济活动和财务收支的真实性、合法性、效益性进行审查和评价的内部经济监督活动。根据审计实施方式划分为：（一） 专项审计：对公司主要经...
