审计部管理手册(试行稿)*****房地产开发公司二零零八年五月关于试行审计部管理手册的说明审计部全体员工：我公司自成立审计部以来，一直致力于建立一套完整、有效的部门管理办法，以公司的整体制度作为有效运作的保证，在其基础上根据部门职责细化编制部门管理手册，以指导、规范部门行为。现将此管理手册下发给本部门每位员工，且将安排时间进行培训学习，望部门每位员工必须通读本管理手册,且严格执行各项规定，同时在试行过程中如果发现有错误或可以改进调整的地方，及时上报以便再次修订。批准：主编：协编：*****房地产开发公司审计部二零零八年五月目录部门组织架构及部门职责(4)招标及谈判管理流程(7)合同管理流程(11)工程款、材料款支付管理流程(14)工程结算管理流程(16)现场签证管理流程(20)工程变更管理流程(23)工程材料管理流程(甲供材)(25)经济台帐管理流程(27)日常管理常用表格(29)*****房地产公司审计部组织架构分管工程总(副)经理审计部经理土建专业造价工程师安装专业造价工程师项目 1项目 2项目 3项目 n并有能力全过程控制管理项目成本参与项目可行性研究论证，进行成本测算，对各种技术方案提供经济分析，正确、全面地预测成本，为公司决策提供依据。)根据公司经营目标，参与项目交付标准、规划设计方案的成本分解，落实各阶段成本控制指标；对成本费用控制进行研究，提供有效的费用控制措施或方法，指导、协调、监控目标成本管理工作。r组织功能应覆盖公司所辖全部工程项目部门主要职责)及时进行目标成本动态管理及跟踪分析。及时对实际成本与目标成本的差异进行分析、比较，总结目标成本管理过程中的经验(控制要点)以及存在的问题。)组织或协助其它部门对工程项目、甲供材进行招标。负责编制招标文件标底、发标、主持或协助开标、评经济标、谈判等。)进行全方位的合同管理。对合同的起草、审核、签订、履行、反馈等全过程跟踪控制，并及时提出合理化建议。)进行全过程的付款控制。据合同条款、工程报价、结算资料，对工程预付款、进度款、结算款的拨付进行审核和控制，避免重算、多算、误算和超付。)及时办理已完工程结算。根据工程合同确定的结算方式和取费标准，审定工程实际结算价；做好多级审核、外委审核的组织、协调和复审工作)加强和监督工程签证的管理。对每份签证都应对照合同评估其合理性、必要性和有效性，尽可能做到“先算后干”，对符合规定的签证应及时办理及存档；对每份签证都应估算其增减金额，为成本动...
