财政局内部监督检查工作方案范文 财政局内部监督检查工作方案范文 根据《省财政厅关于进一步法律规范权力运行强化内部监督的通知》,财政内部监督检查工作“每年重点检查面不低于本部门有预算管理职能的机构数量的 30%,原则上三年轮查一遍”的要求,法规会计和监督股 2024 年计划对采管股、经企股、综合股、国库股4 个股室(中心)进行检查。为做好这项工作,特制定本实施方案: 一、检查指导思想 为进一步促进财政部门完善内控机制、法律规范权力运行、防范管理风险、提高管理绩效,组织实施财政内部监督检查工作。 二、检查时间和范围 检查分股室(中心)自查和法监股检查两个阶段: (一)股室(中心)自查阶段:从 2024 年 2 月 25 日至 3 月 6 日为自查阶段,各被查股室(中心)要按方案要求仔细进行自查,将自查报告于 3 月 6 日前报法监股(电子版、书面各一份,内容包含股室(中心)内控制度建设及股室(中心)管理职能所涉及情况)。 (二)法监股检查阶段:2024 年 3 月 9 日至 3 月 20 日为检查阶段。法监股将对 4 个被查股室(中心)进行检查。时间安排:3 月9 日—11 日采管股,3 月 12 日—13 日经企股,3 月 16 日—3 月 18 日综合股,3 月 19 日—20 日国库股(可根据各股室(中心)工作实际适当进行调整,节假日顺延)。 三、监督检查内容和工作重点 (一)检查的目标任务。 对内部各业务管理机构内部控制制度建立与实施情况进行检查评价,了解是否制定并严格执行内部权力运行流程,岗位设置是否做到分工合理、权责明确、相互牵制,重大事项是否经过集体决策,促进各机构进一步法律规范行政权力运行。 (二)对检查组的具体要求。 检查组要严格根据《中华人民共和国预算法》、财政部令第58 号和《省财政部门内部监督检查实施办法》等有关要求实施检查,做到事实清楚,数据无误,以确保检查合格、有效。 检查人员要坚持原则,廉洁自律,秉公办事,不得徇私舞弊,不走过场。 接受法监股检查的股室(中心)要仔细对待此项工作,积极配合检查组,按要求提供各种资料和数据。 (三)检查的重点内容。 1.内部控制建设情况。主要包括以下十四个方面的内容:组织机构人员和职能;授权和分配责任的方法;经营目标或工作计划;内部独立稽核;岗位分设制度;印章保管;票据管理;网络审核;资金审签制度;登记制度;安全制度;保密制度;档案管理;其他。 2.财政财务管理...