成都市新都区审计局政府投资建设项目审计服务采购项目审计管理措施四川诚建工程咨询有限责任公司2020 年 5 月 12 日目录第一章质量控制措施 3一、专业造价咨询人员质量控制 3二、建立项目经理负责制 4三、建立质量检查制度 5四、三级复核质量控制 6五、审计成果报备制度 11第二章质量控制目标 11第三章问责制度 13一、廉洁管理及问责机制 13二、质量管理及问责机制 14三、档案管理及问责机制 15第四章保密制度 16一、成果安全保密制度 16二、职业道德保障体系 17三、工程造价咨询服务信息资料的安全管理体系 18第五章审计风险、重点和难点分析及应对措施 26一、审计风险分析 26二、审计重点分析 26三、审计难点及应对措施 31第六章.审计风险的成因及防范措施 34一、形成审计风险的主要因素 34二、形成审计风险的客观因素 35三、审计风险的防范措施 36第一章质量控制措施我公司承接工程造价咨询项目，为了提高造价咨询服务质量、防范风险，规范我公司进行项目预算、结算、决算审核的执业行为，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国国家审计基本准则》、《审计机关国家建设项目审计准则》及其他有关法律、法规的规定，结合我所制定的《工程造价审核人员守则》制定本体系。一、专业造价咨询人员质量控制按照公司人事管理制度的要求，本公司招聘专业造价咨询人员均必须按人事管理制度中规定的条件和招聘程序、办法公开招聘、择优录用，杜绝不符合条件的人员进入公司。新进我公司人员必须坚持先培训后上岗的原则，培训时间不少于三周，重点进行职业道德、守则、公司质量管理制度和专业技术及操作技能方面的培训。培训工作由综合部和总工办负责。公司技术负责人及各岗位督导人员督促全体专业人员遵守职业道德，恪守客观、公正、对委托人负责的原则。职业道德遵守情况的检查由各层次的负责人负责，采取上一级检查下一级的程序和方法，每月应进行一次。公司的工作委派，必须委派给具备胜任该工程造价咨询项目所要求的专业能力和技术操作能力的项目经理及工程造价咨询人员，不得随意委派给不能胜任该项目的人员。项目小组的组成由部门经理与项目经理协商后提出，再由部门经理报主管副总经理批准。工程造价咨询计划必须报主管副总经理或业务负责人审批。对重要的工程造价咨询项目或复杂的工程造价咨询业务，应指派本公司的专家负责提供解答和解释等指导。对重大疑难的工程造价咨询、工程造价咨询的问题采取专家会审的...
