目 录第一节报销管理制度…………………………………2第二节差旅费、培训费报销制度…………………
5第三节个人借款管理制度…………………………
8第四节票据管理措施………………………………
10第五节固定资产管理措施…………………………
11第六节仓库管理制度………………………………
15第七节采购管理制度………………………………
20第八节物品验收管理制度…………………………
23第一节 报销管理制度 １、目的根据财务制度的有关规定，深入规范企业内部报销、付款程序，严格有关手续
２、合用范围 合用于企业各部门和全体员工
３、职责（１）财务核算部统一办理企业所有财务结算，进行集中管理
（２）财务核算部对分企业及各项目管理部的开支状况进行总体控制，并执行董事的授权范围内办理企业内部往来结算及企业与其他单位的财务收支事项
４、程序（１）审批权限各级管理人员按照企业规定的权限签批；财务经理对所有的支付业务均应审查签字；各部门负责人应对该项部门所发生的业务进行审查签字
对不符合规定的货币资金支付业务，审批人应当拒绝同意
（２）报销程序１）获得原始凭证原始凭证必须是企业经营业务流动中经正正规渠道获得的合法、有效的凭据，经税务部门监章的正式发票，经物价、财政部门监章的正式收据，企业与业务往来单位签定的协议（协议）
因特殊原因不能获得合法凭据的，须由经办人填写状况阐明单，阐明原因，经证明人证实，部门负责人签字，财务负责人审核，总裁／执行董事同意签字，方可作为报销冲账的凭据
２）原始凭证的种类：全国联运、货运统一发票；四川省成都市餐饮、娱乐业定额发票；非经营性结算统一收据；四川省成都市其他服务业发票；四川省成都市商业零售发票其他国家监制的合法发票
３）原始凭证必须具有如下重要内容：购物发票、收据应有：品名（收费项目），数量、单价（收费原则），金额，收款人签章（签字）
