证券资格考试《发行与承销》冲刺模拟题 一、单项选择题(本大题共 70 小题，每题 0.5 分，共 35 分。如下各小题所给出的 4 个选项中，只有一项最符合题目规定。) 第 1 题 ( )是企业作为独立民事主体存在的基础。 A.企业法人财产的独立性 B.企业建立董事会 C.企业经营权的独立性 D.企业募足股份 【对的答案】： A 第 2 题 债权人自接到告知书之日起( )日内，未接到告知书的自第一次公告之日起( )日内，有权规定企业清偿债务或提供对应的担保。 A.10，30 B.15，30 C.30，30 D.30，45 【对的答案】： D 第 3 题 公开发行可转换企业债券设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应( )。 A.不低于担保金额 B.不高于担保金额 C.不低于近来 1 期末经审计的净资产 D.不高于近来 1 期末经审计的净资产 【对的答案】： A 第 4 题 企业运用债券投资，不仅获得一笔营运资本，并且还向债权人购得一项以企业总资产为基础资产的( )。 A.看涨期权 B.看跌期权 C.平价期权 D.以上都不对 【对的答案】： B 第 5 题 有限责任企业具有( )的特点。 A.人合兼资合、开放性及设置程序相对复杂 B.资合、封闭及设置程序简单 C.资合、开放性及设置程序相对复杂 D.人合兼资合、封闭及设置程序简单 【对的答案】： D 第 6 题 一般状况下，( )，赎回的期权价值就越大，越有助于发行人。 A.赎回期限越短、转换比率越低、赎回价格越低 B.赎回期限越长、转换比率越高、赎回价格越低 C.赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越高 D.赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越高 【对的答案】： D 第 7 题 一项潜在损失是也许的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应在( )上反应。 A.评估汇报 B.附注 C.法律意见书 D.会计报表 【对的答案】： D 第 8 题 在加权平均法下，每股净利润的计算公式为( )。 D.以上都不对 【对的答案】： A 第 9 题 ( )依法对证券企业债券的发行和转让行为进行监督管理。 A.财政部 B.中国人民银行 C.中国银监会 D.中国证监会 【对的答案】： D 第 10 题 中国证监会对保荐机构资格的申请，应自受理之日起( )个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。 A.30 B.45 C.50 D.60 【对的答案】： B 第 11 题 内核小组一般由( )名专业人士构成，这些人员要保持稳定性和独立性。 A.5～10 B.5～15 C.8～15 D.8～10 【对...
