考点 08 投资与融资 ◎我国的金融机构体系金融：资金的融通，其中包括货币流通、信用活动以及与之有关的多种经济活动。金融机构：一般指经营货币与信用业务，从事多种金融活动的组织机构。我国的金融机构体系一般由银行类金融机构和非银行类金融机构构成。银行类金融机构由中央银行、商业银行和政策性银行构成。非银行类金融机构包括保险企业；证券企业；信托投资企业；财务企业等。◎中国人民银行：是我国的中央银行，它是在国务院领导下，管理全国金融业的国家机关，是政府构成部分。其职能包括：①依法制定和实行货币政策，对金融业实行监督管理。②发行人民币，管理人民币流通。③经理国库。④此外，还具有管理、经营国家外汇储备、黄金储备的职能。◎政策性银行：是指由政府发起、出资成立，为贯彻和配合政府特定经济政策和意图而进行融资和信用活动的机构。政策性银行的产生和发展是国家干预、协调经济的产物。包括国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行。（一）存款储蓄 —— 便捷的投资 1．含义：储蓄存款是指居民个人将属于其所有的人民币或者外币存入储蓄机构，储蓄机构开具凭证，个人根据凭证可以支取存款的本金和利息，储蓄机构根据规定支付存款本金和利息的活动。▲存款的本质是银行对存款客户的负债。2．机构：我国的储蓄机构重要是各商业银行，此外尚有信用合作社等。3．原则：存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密。4．分类：我国的储蓄重要有活期储蓄和定期储蓄两大类。（1）含义：①活期储蓄：是储户可以随时存入和提取、不规定存期、存款的金额和次数不受限制的储蓄方式。②定期储蓄：是事先约定期限、存入后不到期一般不得提前支取的储蓄方式。（2）特点：活期储蓄流动性强、灵活以便，适合个人平常生活待用资金的存储，但收益低。定期储蓄流动性较差，收益高于活期储蓄，但一般低于债券和股票。由于银行信用较高，储蓄存款比较安全，风险较低，灵活以便，对以便居民生活有利；但收益一般低于其他投资方式，存在通货膨胀状况下存款贬值和定期存款提前支取而损败北息的风险。（二）利息、利率与本金1．含义：利息是银行由于使用储户存款而支付的酬劳，是存款本金的增值部分，也是人们从储蓄存款中得到的唯一收益。2．取决原因：本金、存期和利息率水平。3．计算公式：存款利息=本金×利息率×存款期限。有时国家对居民存款征收一定利息税，此时，利息收益=存款利息－利息税。4．利率：（1）含义：利率是利...
