步云山长巨石场财务管理流程及办法为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定,合理控制公司经营费用，结合本公司的实际经营情况规定本流程及办法
一、费用审批及报销流程：各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后,报总经理批准，并按以下报销流程办理:粘贴相 财务预审 经办人 项目负责 财务负责 总经理签字应票据 签字 人签字 人签字 未通过 二、具体财务流程及规定： 1、汇款用款审批流程： 各部门用款要填写《请款单》或《借款单》
申请汇款填 《请款单》，并写明汇入行或收款人姓名、开户行、账号并注明用途,经申请人、部门经理签字，财务审核，总经理签字后，由出纳员汇出
购买材料、出差、个人借款的必须填写借条，注明借款事由、金额（大小写完全一致，不得涂改），业务完成后取得的发票、收据等外部凭据经各个部门审核、总经理签字后再到出纳处清帐
手续不全的出纳员一律不得支付款项
2、费用报销流程及规定： 日常费用支付，需要先请示后办理，取得票据后由经办人签字、部门主管签字、财务审核、总经理签字后方可报销
经办人员要在不增加成本费用的情况下尽量取得发票,特别是大额的费用，实在是无法取得发票的也要取得对方收据等外部凭证，会计、出纳员不得代替别人填制现金支出凭证、收据
报销发票或单据上金额要大小写相符,并在上面注明报销用途、报销人姓名等内容
报销单及时到出纳员处办理报销，不得滞留个人手中,出纳员要对费用报销单进行审核，看是否有涂改、费用计算是否错误、后附发票单据是否齐全合法，审批手续是否齐全合法，审批手续是否齐全
出纳员在审核无误后方可付款
费用支出归类是把费用、往来、预支工资要分开粘贴，不要全部粘贴在一张报销单据上
石场费用由出纳员按月归集分类粘贴，所有原始票据必须由经办人、石场经理、出纳员签字方可报销，经财务审核、总经理签字后把票据转会计处记账
3、材料采购流程及规定：材料
