工商管理专业 阿里河公路养护管理处内部控制存在的问题及对策

目 录 摘 要.....................................................IAbstract....................................................II引 言......................................................11 内部控制概述...............................................31.1 内部控制起源.........................................31.2 内部控制含义和要素...................................31.3 内部控制目标.........................................52 阿里河公路养护管理处简介及内部控制现状......................62.1 单位风险评估现状......................................62.2 单位控制活动现状......................................62.3 单位信息与沟通现状....................................72.4 单位内部环境与内部监督现状............................73 阿里河公路养护管理处在内部控制方面存在的问题...............83.1 内控意识不强，影响内控建设...........................83.2 内部环境不够健全.....................................83.3 内控活动执行不力，使其流于形式......................103.4 内部监督力度不足，滋生谋私、腐败现象................114 完善阿里河公路养护管理处内部控制的对策建议................124.1 开展内控学习活动，加强内部控制意识..................124.2 建立健全的内部环境..................................124.3 规章、机构共建，强化内控执行力度....................134.4 德治、法治并行，加强内控监督效力....................14结 论....................................................15参考文献....................................................16致 谢....................................................18I摘 要在经济全球化的大背景下，内部控制这一定义逐渐走入人们的视线，成为企业发展的重要元素之一，同理，国家作为全体中国人民所组建的共同体，需要由国家各个下属部门协作，才能维系国家长治久安。正如内部控制之于商业企业，国家下属事业单位也需要内部控制发挥作用，以达到长期运作、发挥职能的目的，因此，重视内部控制的作用，具有十分重要的现实意义。本文以阿里河公路养护管理处为例，首先介绍内部控制相关理论，包括内部控制起源、内部控制含义、内部控制要素以及内部控制目标，而后根据阿里河公路养护管理...