经营计划制度与资金管理制度

经营计划与资金管理制度 一、经营计划制度 (一)为什么要有营业计划 1.系统性计划的特性 (1)计划是一种理性的程序。 (2)计划是将各有关活动予以系统化整理的工作。 (3)计划是一种经营哲学的表现。 (4)计划具有阶段性。 2．有效计划所带来的利益 (1)让所有人能重新思考现在与未来的地位，有助于未来机会的掌握。 (2)提供正确的目标与方向，有助于命令的执行与化解部的冲突。 (3)借由经营绩效的比较与控制，有助于生产力的提高。 (二)撰写计划应考虑事项 1.拟订计划前应考虑的事项 (1)思考方向与原则(计划时间？目标地区？保守？积极？)。 (2)本计划的用途(做策略用？做细部执行用？可否公开？上呈用？传达用？)。 (3)本项目市场状况分析(国外、竞争者、现况、趋势、经济环境等)。 (4)本公司本项目强弱点(价格、人员、财力、产品、通路、形象、协作厂商、经验、设备、资讯)。 (5)本公司本项目的机会与适应之策。 (6)每一细计划亦应设定目标，并说明达成目标的方法？实施步骤？完成时间表？考核时点？何人负责奖惩？组织？人员培训？预算？ (7)那些项目需要其他部门(含公司外单位)配合？ (8)何人执行、考核？ (9)可能造成的影响？ (10)失败的退路？ (11)使用名词如何定义？数字计算原则？ (12)拟定本计划所受的限制？ (13)是否要责成某单位考核？报告各计划执行状况？提出调整办法？解决办法？ (14)欲达成本计划，执行单位的权责，功能如何加强，计划完成时执行单位期望达成何种面貌？ (15)资料引用，报告形式容章节是否先规划？ (16)计划起草人除了纵向沟通外，是否已做横向沟通？ 2．拟订计划时应考虑事项 以下所举仅为部分例子： (1)部问题： 什么是我们本身做得最好的？ 什么是我们需要改进的？ 在产品、人员、财务各方面，什么是我们的资源？ (2)市场问题： 什么是顾客的需要？ 为什么顾客要和我们做生意？ 和竞争对手比起来，我们怎么样？ (3)环境问题： 外在世界现在发生了什么足以影响我们业务的事？ 政府的行动和政治的、文化的、社会的趋向，对我们的市场和顾客会有些什么影响？ (4)产品或服务方面： 顾客为了什么产品或服务，来和我们交往？ 我们提供了什么最特有的产品或服务？ 什么是我们的新产品或新服务？什么产品或服务即将过时？ 我们有什么新产品或新服务的计划？ 和竞争对手相比，我们处于怎样的情势？ 我们具有怎样的经济条件？ 什么是我们最赚钱的产品或服务？什么最不赚钱？...