一、企业背景简介企业名称： 嘉兴市锡钢金属材料供应站 公司的主要产品： 锡，钢 公司所处行业 ： 服务业 1、公司性质：□集团有限公司 □股份有限公司 □有限责任公司 其他 2、公司的年收入：1000 万元以下 □1000-5000 万元 □5000 万元-1 亿 □1-5 亿 □5 亿以上3、整个公司的职工总数：51-200 □201-500 □多于 500 具体________4、请用简练的语言描述您公司的生产运行模式：采购材料→验收入库→采购订单→验收出库5、公司组织结构图第 1 页浅谈嘉兴市锡钢金属材料供应站采购业务的内部控制项目描述企业采购业务表现为企业内和企业外、物资流和货币流、流通和生产的相互影响、相互交织。企业采购业务是企业经营生产重要的组成部分，主要是以支付货币资金或者负债代价的形成来换取生产经营中所需要的活动。怎样进行有效的采购业务内部控制和提升企业的经济效益，是企业面临严峻市场形势下能够持续发展的必然选择。一、供应站采购业务的流程（一）采购流程1．下单一般情况下，采购人员接到缺料，获取缺料以下基本信息：存货编码，产品型号，数量。分析缺料信息是否合理，再将订单下给供应商，订单必须含有以下信息：材料型号，数量，单价，金额，计划到货日期。 采购审核员按照具体情况进行订单审核，订单 FAX 给客户以后，采购人员需要与客户核对采购信息，同时要求签字回传。2．跟催采购订单完毕以后，采购人员按照采购订单上要求的供货日期，采用时间段向供货商反复核对到货日期直至材料到达我公司。3．入库（1）实物入库：收货员收材料之前需核对供应商的送货单是否具备以下信息：供应商名称，订单号，存货编码，数量；如订单上的信息与采购订单不符，征求采购人员意见是否可以收下。 （2）单据入库：采购人员按照检验合格单，将检验单上的数据入到中，便于以后对帐。但也存在些问题，表现为：1.外加工的检验合格单没有入库；2.采购入库订单号和数量比较混乱。4．退货采购填写退货单，进行订单退货。5．对账（1）月结表：每个月月初，各供应商将上月月结表送至我公司，采购人员按照我公司收货员签字的送货单，我公司的入库单据和单价表核对月结表。 目前月结表中出现以下不足之处：无订单号，存货编码，退货数量，上月欠款余额，发生额至本期欠款余额等信息。（2）增值税发票：校对发票上的以下信息：我公司的全称，帐号，税号，发票上的材料名称，数量，金额；在此方面我们也有欠缺表现为发票金额大...
