备用金管理规章制度精选备用金管理规章制度 4 篇精选备用金管理规章制度篇 1 第一条为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制定本制度
第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项
第三条允许设备用金的部门：办公室、采购部、科研部、深圳分公司
第四条备用金限额：办公室 3000 元人民币（含食堂伙食费），采购部 10000 元人民币，科研部某某元人民币，深圳分公司 10000 元人民币
第五条备用金的用途：办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出
备用金务必做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发现严肃处理
第六条各部门对备用金实行专人管理，并把管理人员名单报公司财务备案
备用金管理人员的职责：（一）办理借款手续；（二）办理借出手续；（三）办理报销手续；（四）负责登记备查账目
事项，经部门领导签字同意、经办人签字后，交总经理审批后，到财务部办理借款手续
财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交给公司出纳，出纳经复核无误后才能办理付款手续
第九条备用金管理经办人，要仔细审核各项报销凭证，对不合法、不合规的票据拒绝报销
对审查不细，经财务审查出不合格的票据，由备用金经办人个人承担
第十条备用金经办人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查备用金支出是否在原核定的范围，发现不在原核定范围内的支出，财务人员拒绝报销
第十一条备用金的补齐
备用金管理人员在备用金报销后即时按定额补足
第十二条财务部门按备用金领用部门设立明细账，核算备用金的借、报销、补足等事项
第十三条借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备用金管理人有权催办，假如催办无效，备用金管理人员可通知财务部门扣款
第十四条本办法由财务部门解释
第十六条本办法从下发之日起执行
精选备用金管理规章制度篇
