学校内部控制评价报告学校内部控制评价报告××学校 内部控制基础性评价报告 为贯彻落实《财政部关于全面推动行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，根据《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求，依据《行政事业单位内部控制法律规范（试行）》的有关规定，我们对本单位（部门）的内部控制基础情况进行了评价。 一、内部控制基础性评价结果 根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中列明的评价指标和评价要点，本单位（部门）单位层面内部控制基础性评价得分为 57 分，业务层面内部控制基础性评价得分为 38 分，共计 95 分。本单位（部门）各指标具体得分情况如下表： 类别 评价指标 评价得分 单位 层面 （60 分） 1. 内部控制建设启动情况（14 分） 11 2. 单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况（6 分） 6 3. 对权力运行的制约情况（8 分） 8 4. 内部控制制度完备情况（16 分） 16 5. 不相容岗位与职责分离控制情况（6 分） 6 6. 内部控制管理信息系统功能覆盖情况（10 分） 10 业务 层面 （40 分） 7. 预算业务管理控制情况（7 分） 6 8. 收支业务管理控制情况（6 分） 6 9. 政府采购业务管理控制情况（7 分） 7 10. 资产管理控制情况（6 分） 5 11. 建设项目管理控制情况（8 分） 8 12. 合同管理控制情况（6 分） 6 （100 分） 评价总分 95 在本单位（部门）内部控制基础性评价过程中，存在扣分情况的指标汇总如下： 开展内部控制风险评估(3 分) 扣 1 分 开展组织及业务流程再造(4 分) 扣 2 分 预算执行差异率 (4 分) 扣 1 分 对资产定期核查盘点、跟踪管理(4 分) 扣 1 分 单位风险评估工作机制，开展组织及业务流程再造不够健全，预算执行中存在差异，预算约束不够。资产管理不严导致，跟踪管理不够。 二、特别说明项 （一）特别说明情况 本单位未发生相关事件。 三、内部控制基础性评价下一步工作 基于以上评价结果，本单位将开展内部控制风险评估、开展组织及业务流程再造、预算执行、资产定期核查盘点、跟踪管理等管理领域作为 2024 年内部控制建立与实施的重点工作和改进方向，并实行以下措施进一步提高内部控制水平和效果： 持续优化、完善内部控制业务流程及相关配套制度，做好内控文化学习建设，加大培训和宣传力度，使执行人员及检查人员能系统地掌握内部控制的程...
