集团公司预算管理解决方案 为企业的经营者、投资者和股东描述企业未来经营发展蓝图 协调企业各部门的工作 控制的工具企业为什么需要预算管理 考核的标准 企业预算管理的重点与难点 预算内容不同 预算的编制期间不同 集团公司预算的上报下批流程与单一企业的预算编制不同 如何实现预算对企业业务流程的控制 全面的预算分析 全面的计划预算体系业务计划财务预算销售计划 库存计划 生产计划 采购计划设备投资计划 设备维修计划 专项计划人力资源计划 成本计划 费用预算资金预算 资产负债预算 损益预算各计划预算之间存在者因果关系和联动关系，完整的模拟和反映出企业未来一段时期内的经营状况。收 入费用与成本现金流量利 润专 项 预算内容 主要业务流程预算执行与控制预算编制基础设置与样表管理预算分析 下级单位上级单位指标制定预算编制指标下发指标制定预算编制预算执行预算分析预算执行预算分析集团预算的流程 预算调整结 果原预算诊断优化预算调整体现的是活管理新版预算 预算预警 重大事件、例外事件vs 与任何电子邮件系统相连 自动提示信息 资金集中管理的解决方案资金均衡、有效的流动是集团生存和发展的基础。 资金集中管理的目的加速资金周转，提高资金使用效率 合理利用集团内的闲散资金，保证资金利用的有效性。 集中资金于企业的优势领域。 控制资金的支付，保证资金利用的合理性。及时发现资金缺口，灵活筹集调配资金，降低资金成本 . 筹资投资活动所产生的资金流量日常经营应收管理应付管理报账中心筹资投资票据管理现金流量经营活动所产生的资金流量长期计划销售计划生产计划采购计划费用计划损益表现金流量表资产负债表资金流入资金流出资金流出投资计划短期预测资金流入销售定单应收款应收票据存款到期经常性收入资金流出采购定单应付款应付票据贷款到期经常性支付资金管理的整体方案 现金流入流出项目从当前日期开始，以天 / 周为单位在时间轴上展开10 月 1 日10 月 2 日10 月 3 日，，，，经营类流入 ，，，，， ，，，，， 经营类流出 ，，，， ，，， 小计 投资类流入 ，，， ，，， 投次类流出 小计 ，，，，， 资金预测 支持资金管理的几种组织模式 结算中心模式 : 内部银行 : 财务公司模式 : 近几年，随着经济改革向更深次发展，许多大型集团在探索将包容于财务管理范畴的资金管理从传统的财务管...
