制度名称考勤、休假和劳动纪律管理制度制度文件编号 本制度共 11 页编写部门：制度审核人：签署：生效日期：发放部门：南昌硬质合金有限责任公司内部稽查管理制度为提高公司经济效益，提高公司经营管理水平，保证公司各项管理制度的顺利实施，保证经济责任制考核的公平、公正，保证会计资料的真实、完整，特制定本制度。主要包括内部控制制度检查、内部经济责任制考核稽查、工程预（决）算审核、部门经理、主任离任审计四个部分。一、内部控制制度检查1、检查目的（1）、保证公司内部经营活动遵守国家法律、法规、及各种规章制度。（2）、保证公司内部经营活动严格按照公司内部控制制度执行。2、检查对象公司内部全部经营活动。 3、检查主要工作（1）、检查货币资金收入、费用支出内部控制制度执行情况。（2）、检查公司物资核价、采购、付款程序的内部控制制度执行情况。（3）、检查公司销售、收款程序的内部控制制度执行情况。（4）、检查公司工程项目建设的内部控制制度执行情况。（5）、检查公司物流管理内部控制制度执行情况。（6）、检查固定资产管理 内部控制制度执行情况。二、内部经济责任制考核稽查制度1、稽查目的 （1）、保证经济责任制考核的公平、公正。 （2）、保证各车间、部门成本、费用资料的真实、完整，内部经济责任制考核资料的准确。2、稽查对象公司内部进行经济责任制考核的车间、部门。3、稽查方法内部经济责任制考核分为定期稽查、非定期稽查、日常稽查三种。（1）、定期稽查：每年 6 月、12 月两次由财务部组织专门人员对车间、部门财务规章制度的遵循情况，成本会计资料的真实性，资产的安全完整性进行全面稽查。（2）、非定期稽查：根据部门经理安排，非定期的对车间、部门计划执行情况进行稽查。（3）、日常稽查：每月财务部根据检测中心、供应、生产、销售、财务等部门提供的经济责任制考核相关资料，稽核车间、部门成本会计资料的真实性，费用分配的准确性。4、稽查的主要工作：（1）、稽查各车间、部门财务规章制度的遵循情况。（2）、稽查各车间、部门经济责任制考核计划的执行情况。（3）、稽查各车间、部门主要经济责任制考核指标计算的真实性。A、检查成本会计资料的真实性，费用分配的合理性。B、检查并抽查复核金属盘点表、材料、产成品、半成品盘点表。C、检查固定资产的工作状态、完好程度。D、定期参加材料、在产品、自制半成品的盘点，并监督抽查盘点原始记录。E、定期检查产成品、半成品产量...
