目 录摘 要 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … I第 一 章 绪 论 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 1第二章 YYX 县国税局单位层面内部控制现状…………………………………… 32
1 内部控制组织架构……………………………………………3 2
2 内部控制 与 工 作 机 制 … … … … … … … … … … … … … … … … … 42
3 关 键 岗 位 设 置 … … … … … … … … … … … … … … … … … 52
4 风 险 评 估 情 况 … … … … … … … … … … … … … … … … … 6 2
5 信 息 技 术 应 用 … … … … … … … … … … … … … … … … … 6第三章 YYX 县 国 税 局 单 位 层 面 内 控 问 题 … … … … … … … … … … … … … … 73
1 内部控制组织架构不完善……………………………………………7 3
2内 部 控 制 与 工 作 机 制 不 健 全 … … … … … … … … … … … … … … … … … 73
3 关 键 岗 位 设 置 尚 需 优 化 … … … … … … … … … … … … … … … … … 83
4 风 险 评 估 不 全 面 … … … … … … … … … … … … … … … … … 9 第四章 YYX 县 国 税 局 单 位 层 面 内 控 建 议 … … … … … … … … … … … … … … 94
1 完善内部控制组织架构……………………………………………9 4
2 强化 内 部 控 制 与 工 作 机 制 … … … … … … … … … … … …
