财务共享中心票据传递规范VIP专享

1. 总则 根据集团财务共享中心建设指导意见，根据 业务模块划分，为确保项目经营活动及时 、高效的进行，对所属公司的财务票据传递及相关审核进行法律规范。2. 适用 （以下简称“中心”）票据传递及相关审核业务。3. 注释 “票据收集人”是指由项目公司选定、经财务部门培训，承担项目公司“付款、报销单据及相关财务资料”统一收集传递，并能完成少量与财务相关工作的财务对接人。 “财务负责人”是指财务共享体系下，各项目公司指定的分管财务负责人，对票据收集人的单据进行审核，手续不完善、资料不齐全或者有误的予以退回的人员。 “财务资金岗”是指分管项目公司资金收付的资金专员。 “财务核算岗”是指票据的最终接收人，负责接收票据进行账务处理。 “预审”由票据收集人（亦是财务工作对接人）完成，审核内容包括但不限于：内容填写是否完整、大小写金额是否一致、发票是否盖章、 发票金额是否与入库单等附件金额一致、 签字手续是否完成等。（预审能力与票据收集人的财务专业知识掌握程度有关，增加票据收集人的预审工作要求，是为了降低后期审核退票的概率。 ）4. 内容4.1 票据异地传递及审核流程图及流程说明。4.1.1 项目公司票据传递及4.1.1 流程一示例图 - ① 由报销人交由收集人 ② ② 预审通过 ③审核不 报销款支付单据报销人 统一时间 通过，予 邮寄 以退回 审核签字，审核不 审批不通过 通过予以退回。 予以退回。 ④ 审核通过 ⑤核查资料有误， 款项结算 退回财务负责人。 审核签字。票据收集人（预审报销单）单据报销人（根据法律规范填写报销单）财务负责人（审核票据）部门领导（审核签字） ⑦ 资料不齐全、有误。 退回至财务负责人，由其 联系收集人补齐。⑥ 结算成功 账务处理 4.1.1.1 审核传递流程说明：① 报销人根据相关要求，仔细填写报销单据，法律规范贴票，经部门领导、公司领导审核无误，及时交由票据收集人。② 项目公司票据传递采纳两种方式：人工或邮寄。邮寄方式选择顺丰快递以保证财务资料的安全及快捷。采纳人工传递方式若传递人非单据收集人，单据收集人和传递人、财务负责人应分别在《财务凭证签收单》（模板详见附件）上签字确认，以便分清责任。不论哪种方式传递，第一接收人均为项目公司分管财务负责人（预算岗），财务负责人收到票据封包后应清点数量，并在《财务凭证传递单》上登记及签收，假如票据数量与《财务凭证传递单》不符， 财务负责人...