海宁卫生学校内部控制管理手册 编制:内控领导小组办公室 审核:内部控制建设领导小组批准:内控领导小组组长施成良目 录1、前言...........................................................................................................................................................31 、 1 概述 .................................................................................................................................................... 1 1 、 1 、 1 手册编制得意义与目得 ............................................................................ 1 1 、 1 、 2 内部控制目标 ............................................................................................ 2 1 、 1 、 3 遵循得基本原则 ........................................................................................ 2 1 、 1 、 4 内部控制依据得标准 ................................................................................ 3 1 、 1 、 5 手册得结构组成 ........................................................................................ 3 1 、 1 、 6 手册得适用范围与管理 ............................................................................ 5 1 、 2 内部控制体系得组织架构、职责及权限 .......................................................... 6 1 、 2 、 1 目得 ............................................................................................................ 6 1 、 2 、 2 内部控制体系得组织架构 ........................................................................ 6 1 、 2 、 3 职责与权限 ................................................................................................ 7 2 单位层面得内部控制 ................................................................................................................................ 10 2 、 1 决策议事机制 .................................................................................................... 10 2 、 1 、 1 内部机构设置...
