一、 什么就是同业代付?同业代付业务,就是指银行根据客户申请,通过境内外同业机构或本行海外分支机构为该客户得国内贸易或国际贸易结算提供短期融资便利与支付服务,可分为境内同业代付与海外代付。其中,接受客户申请、从同业机构融通资金并委托同业机构将款项支付给该客户交易对手得同业代付业务发起行称为“委托行”,为委托行提供资金来源与代付服务得境内外同业机构或委托行海外分支机构称为“代付行”。同业代付就是指商业银行(受托方)接受金融机构(委托方)得委托向企业客户付款,委托方在约定还款日偿还代付款项本息得资金融通行为。业务特点: 为客户解决融资问题 2、获得存款 3、手续费收入对于委托行来说,同业代付带来得利益表现在:1、维系并拓展客户资源。一方面,在同业代付运作过程中,所有客户信息及资金得流转均处在委托行控制范围内,有利于委托行维系客户资源。2、信用证得开立属于表外业务,可获得客户得保证金存款。国内得同业代付业务以信用证代付最为常见,根据《国内信用证结算方法》要求,保证金存款比例不得低于 20%,目前保证金存款比例基本都在 40%以上。开证行一般仅对保证金存款支付活期存款利率,成本低廉。3、收取手续费。根据《国内信用证结算方法》,开立保证金需要按开证金额得 0、15%收取开证手续费、按每笔 50 元收取通知手续费、按议付单据金额得 0、1%收取议付手续费与 0、1%得审单费用。另外可能收取修改手续费,通知手续费,修改通知手续费等。对于代付行来说,同业代付业务有利于代付行监控客户得贸易融资资金流,降低了贷款风险,同时也给代付行提供了在融资得供应链上下游开拓客户资源得机会。对于企业来说,同业代付满足了其以较低成本猎取融资得需求。尤其就是在 2025 年,票据贴现率一直很高,最高时甚至达到13%,国内信用证代付业务得平均利率在 7%左右,假如贷款利率高于代付业务平均利率及相关手续费率,代付业务对票据、贷款得替代作用就会比较明显。受托方同业代付款项在拆出资金会计科目核算委托方同业代付相关款项在贷款会计科目核算从业务实质瞧,委托行就是客户得债权人,直接承担借款人得信用风险,到期向借款人收回贷款本息;代付行为委托行提供贷款资金来源并完成“受托支付”服务,承担同业授信风险,拆放资金本息到期由委托行无条件偿还。同业代付原则上仅适用于银行业金融机构办理跨境贸易结算。境内信用证、保理等贸易结算原则上应通过支付系统汇划款项或通过本行分支机构支付,委托方不得在同一市、...
