从风险控制谈商业银行资本充足率水平的提高内容摘要:随着金融业的开放以及银行监管机制逐步国际化,提高商业银行的资本充足率已经成为迫切需要解决的问题而提高资本充足率主要包括增加核心资本和附属资本以提高资本总额和减小风险资产总量本文从减小风险资产总量入手,提出信用风险、市场风险和操作风险控制策略,从而使银行业资本充足率得以长期有效增长,并且有利于提高银行业绩效和行业竞争力 关键词:商业银行资本充足率信用风险市场风险操作风险 商业银行资本具有多种功能,其关键作用是吸收意外损失和消除银行的不稳定因素资本充足率是银行资本金与风险资产的比率,是衡量银行经营安全性和稳健性的重要指1标资本充足率是商业银行谋求自身发展的自我约束机制,是金融监管机构使用的统一的监管尺度 《巴塞尔协议》规定了商业银行的资本构成,并且对资本充足性的测定作了说明 2004 年 6 月修订的《新巴塞尔资本协议》提出银行面临的不再是相互独立的单一风险,而是由信用风险、市场风险和操作风险相互联系渗透的风险体系,需要银行进行全面风险管理为此,在现实银行经营活动中,商业银行应综合考虑新协议提出的三类风险,通过控制信用风险、市场风险和操作风险来提高资本充足率 信用风险控制策略 信用风险是指银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性信用风险存在于一切信用活动中,而商业银行的信贷业务面临的信用风险最大始于2007 年的美国次贷危机最后演变为全球性的金融危机,而且对实体经济产生了巨大冲击究其根源,就商业银行而言,作为2贷款人放松了审慎经营原则,扩大了次级信贷市场的信用风险 由此可见,严重的信用风险不仅威胁到银行自身的经营安全,还有可能冲击整个银行信用体系的稳健,引发货币危机和金融危机商业银行应对信用风险进行识别、衡量、处理和评估,从而减少或避免经济损失,在一定收益水平下使信用风险最小化 (一)建立科学有效的信用风险管理系统 商业银行应加强对内部评级系统的管理,建立全面的、高质量的信用数据库,提供更多有关损失发生时的资料,以形成有效的量化分析在执行层面上,要逐步实现风险管理横向延伸、纵向管理,管理结构应兼顾风险控制的任务目标和以客户为中心、市场盈利最大化的最终目标在决策层面上,商业银行要建立以风险识别、风险衡量和风险监控为主要内容的科学的风险决策体系,坚持公正和透明的原则在评价层面上,商业银行通过内部和外部审计对风险管理程序进行检查,了解确认风险管理的...
