《公司内部审计制度》二零一九年十二月十六日第一章总则第二章内部审计的职责、权限第三章内部审计人员职业道德法律规范……第四章 内部审计的对象、工作范围、依据第五章内部审计工作程序第六章审计结果处理第七章 内部审计档案管理第八章附则第一章总则第一条 为了加强公司内部的审计监督，充分发挥内部审计监督作 用，完善内部约束机制，维护公司经济利益，保证公司经济健康进展，根 据集团对审计法务部审计工作的要求，使审计工作制度化、法律规范化、程序 化，依据有关法律、法规的规定和集团公司的实际情况，制定本办法
第二条本制度所称内部审计是指由集团公司内部审计部门对公司 内部控制、成本管理和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和 完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种审计评价工作
第三条 内部审计的目的是促进内部控制制度的建立与健全，有效 地控制成本，改善经营管理，规避经营风险，杜绝违法、舞弊行为，维护 公司利益
第四条 本制度适用于集团公司本部及下属各子公司
第二章 内部审计的职能、权限第五条内部审计的职能1根据有关法律、法规和集团公司实际情况，建立和健全公司内部 审计制度，并逐步完善
2根据董事会的要求，确定审计 H作重点，制订部门季度和年度审 计实施计划、费用预算及人员编制
、负责组织实施集团内部子公司及各部门的各项审计监督，并向集团董事会报告审计结果
、负责审计人员的业务学习、岗位培训和完善内部审计制度、流程 等
、配合外部审计机构开展相关审计
、完成领导交办的其他审计事项
第六条内部审计的主要权限、根据审计工作需要，有权要求被审计单位提供相关资料（计划、 合同、预 决 算报告及工程立项报告、图纸、工程量计算式、工程预算书、 市场询价、签证、变更、总结、呈批、制度流程等文件资料），以及必要 的现场办公条件
、召开与审计项目相关的审计工作沟通会议
、调阅被审计单位的会计凭证、账簿、
