内部控制相关制度总结如 前 文 所 述 ， 内 容 制 度 应 体 现 全 面 性 原 则 ， 其 内 容 应 该 涵 盖 的 各 个领域，具体细化 法律规范性文件的相关要求。本书接下来各章节的内容实际上都应体现在义务主体的 内控制度当中，本节仅对部分重点内容做点滴提示。内部操作规程和控制措施积 极 的 流 程 控 制 措 施 是 确 保 工 作 实 效 的 重 要 保 障 ， 义 务 机 构 应 将 控制要求有机融入对客户的金融服务流程中，引导从业人员有效履职。根据《金融机构 规定》（人行令［］号）第八条的规定金融机构及其分支机构应当依法建 立 健 全 内 部 控 制 制 度 ， 设 立 专 门 机 构 或 者 指 定 内 设 机 构 负 责 工作，制定 内部操作规程和控制措施。具体又可细分为，《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第四条要求的客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存等方面的内部操作规程；《涉及 活动资产冻结管理办法》（人行公安国安令】］号）第四条规定的冻结涉及 活动资产的内部操作规程和控制措施；《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（人行令［］号）第十九条规定的大额交易和可疑交易报告内部管理制度和操作规程 ;可疑交易报 告 后 续 控 制 的 内 控 制 度 及 操 作 流 程 。 根 据 《 加 强 开 户 管 理 及 可 疑 交 易 报 告后 续 控 制 措 施 》 （ 银 发 ［ ］ 号 ） 文 的 要 求 ， 各 金 融 机 构 和 支 付 机 构 应 当建立健全可疑交易报告后续控制的内控制度及操作流程，明确不同情形可疑交易报告应当实行的后续控制措施，并将其有机纳入可疑交易报告制度体系，构建一套事前、事中、事后全流程的可疑交易报告内控制度及操作流程，切实提高可疑交易报告工作的有效性。履职架构义务机构应当通过内控制度明确内部 履职架构。法律规范董事会、监事会、高 级 管 理 层 、 业 务 部 门 、 管 理 部 门 、 内 部 审 计 部 门 、 人 力 资 源 部 门 、 信 息 科技部门、境内外分支机构和相关附属机构在 履职过程中的职责分工，建立层次清楚、相互协调、有效配合的 运行机制。风险管理策略义务机构应当制定科学、清楚、可行的 风险管理策略，完善相关制度和工作机制，合理配置、统筹安排人员、资金、系统等...
