**项目专项审计实施方案为了进一步巩固**的成果，提高**项目严格法律规范水平，根据**安排，结合**要求，审计部门组成审计组，对**项目进行专项审计，具体安排如下：一、实施目的通过此项审计的开展，梳理相关资料，增强项目开展的法律规范、节约力度，达到控制造价的目的
二、审计对象 ****三、审计期间及审计范围****四、审计依据: ****五、人员安排审计组长：**审计组员：**四、时间安排检查工作时间：***五、检查内容1、**项目开工至今的所有项目实施管理情况，重点关注以下内容：（1）项目管理的各项流程是否符合**制度要求
（2）达到公开招标标准的项目（包括暂估价项目和暂估价材料）是否进行了公开招标
（3）合同条款是否与招标文件及投标承诺一致，合同是否经过**部门的审核，签字是否齐备
（4）合同条款中预付款、进度款、结算款的支付进度和方式是否实际执行到位
（5）项目各参建方是否按合同约定的工作内容、工作方法进行工作
（6）如有违反合同约定的情况，是否已根据合同约定的违约责任处理方式执行
2、**开工至今的所有变更、签证的管理情况
重点关注以下内容：（1）设计变更和现场签证的程序是否符合合同条款的约定；（2）签证是否有拆分从而规避审批流程的；（3）是否有书面约定计价方式的，约定是否合理；（4）变更签证是否经过监理、跟踪审计、***审核，是否对变更签证的过程造价进行了测算；（5）变更、签证是否有重复申报的；（6）变更、签证是否真实有效
3、**项目投资控制情况
重点关注以下内容：（1）各单项项目合同金额的支付情况，占合同金额比率；（2）所有项目发生费用占批复投资额比率，是否有超概算情况
4、**项目会计核算的账务处理情况，重点关注成本项目分类的合理性及入账金额的准确性
5、**项目资料归档是否及时、完整
六、审计方式现场审计与抽样审计结合七、检查要求：审计组将依照各项相关制
