水库行业规章制度 一、会计岗位职责 1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格根据《会计法》进行记账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清楚
2、负责编制公司年度财务计划;编制月、季、年度会计报表
3、负责会计核算，按时申报各项税费
4、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料
二、出纳岗位职责 1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行
2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款
3、根据收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付
4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回
5、根据收、付款凭证登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符
6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联
7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放
8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计记账
9、每月 3 日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表
10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告总经理及法人代表
11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传
12、完成上级领导交办的其他工作
三、固定资产的管理规定 1、购置固定资产，必须有经批准的购置计划;购置时，经领导批准，可借用限额支票在计划范围内使用
2、购置的固定资产报销时按财务制度审批程序进行
3、公司的固定资产及低值易耗等财产，包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等，其财务管理和计提折旧，由财务室负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨
4、每年年终必须进行一次固定资产盘点及低值易耗等财产，做到实物和账表记录相符，核算资料准确
对固定资产遗失、损坏的，要查明原
