财务费用报销制度第一条 为了保证公司正常经营活动，加强公司日常费用及差旅费报销的管理，在使之符合合理、节约的原则下，结合公司实际情况，制定本办法
第二条 本办法规定了公司出差、审批、费用报销等工作的管理和考核
第三条 本办法适用于公司各部门
第四条 行政部是公司员工出差考核的管理部门，财务部是费用的控制监控部门，其它各部门是费用控制实施的直接责任部门
第五条 费用和借据的报销与清缴期限
现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：每周四总经理审批办理报销手续，其余时间不予报销
差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的“出差申请单”出差回来后一周内报销，（以开票日期为准）
超过一星期报销差费，每一天按 30 元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月 30 元累积加罚（发票日期），并追究其部门负责人责任
日常报销及借款金额超过 3000 元的，需要提前一天告知财务部门备足款项
每年 12 月 31 日前，除 12 月下旬借支的款项外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回
第六条 原始凭证有效性的规定：（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证
以下凭证视为合法凭证，准予报销：税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；（2）经办人员取得的合法凭证时，应按要求法律规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销
（3）经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特别情况外）
（4）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质
第七条出差办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见
