财务管理制度目录第一章总则┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 1第二章财务管理与会计核算体系┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄1第三章财务计划管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 7第四章资金管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 9第七章费用开支管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 15第八章财务开支的控制及审批权限┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 20第十二章财务部单据流程法律规范┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 44第一章总则第一条为提高公司财务管理与会计核算水平，逐步实现法律规范化、制度化、信息化的科学管理，达到对经济活动及收支全过程实行有效监控，同时提高财务运作效率的目的。依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国公司法》、《企业会计制度》、《企业会计准则》以及其他相关法规，结合公司的特点和管理要求制定本制度。第二条本制度制定的原则和宗旨是：改制先行、法律规范管理、稳健高效、量入为出。充分调动全员积极性、制造性，力求最合理、最有效地利用一切资源，用最壮大。第三条本制度经必要的程序讨论通过后，自 2025 年 8 月 1 日起施行，原有相关制度与本制度不符或有抵触部分同时废止。本制度由董事长签署转发总经理执行，并授权财务部负责具体解释。第二章财务管理与会计核算体制第五条公司财务体制实行：垂直管理、分级运作；账款分管、相互监控的财务管理与会计核算机制。第六条财务管理与会计核算组织架构图主管会计出纳会计财务会计财务总监（二）各岗位职责：一、财务总监岗位职责：（1）在总经理领导下全面负责公司的财务管理工作；（2）编制各项目预算、财务收支计划、信贷融资计划，拟订资金筹措和使用方案，有效地使用资金；（3）监督公司财务计划的执行与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益；（4）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；（5）协调财务部与各部门的关系，正确处理银行、税务部门关系；（6）及时与财务部人员沟通，不断提高财务人员的素养及公司的财务管理水平，督促检查财务部人员业务工作和公司财务核算，严格考核（7）财务部与各部门定期召开例会,对本公司经济活动进行检查和分析,一经发现薄弱环节,及时实行措施,妥善处理解决；（8）审核公司财务报告及税务报告，签发材料、设备、费用等资金的收支，协调与其他单位的资金往来与结算。（9）合理分配会计部门的人员的工作，承办公司领导交办的其他工作；二、财务会计主管岗位职责：（1）具...
