财务部门考核制度为加强队伍建设，转变工作作风，提高工作效率，迎接三网合一大挑战，从根本上提高服务水平，最大限度地让群众满意，创技术先进品牌形象，树立长远目标，经分公司领导层讨论决定，特制定本考核制度。（一）、会计考核细则1、根据会计法和公司的实际情况负责公司的全面会计核算工作。2、遵守会计核算制度和财务管理制度，并仔细执行和实施。3、仔细审核票据的合法性、合理性、正确性，并以此填制凭证，登记账簿。4、填制科目汇总表，据以登记总账，并与各明细账核对相符。5、按时编制会计报表，做到账表相符，财务收支计划的执行情况。6、负责并参加财产清查工作，定期或不定期对仓库进行盘点，检查帐实是否相符，财务部门的财产账目与仓库帐是否一致，做到帐实相符、账账相符。7、对出纳工作及其他财务工作进行督促和监督，并协调本部门各项工作。8，按时准确办理及核算有关税款的计算、申报及出纳工作和有关财政、工商的财务事宜。以上条款做不到，将视情节严重程度按相关法律法规给予相应处罚或处理。（二）、出纳员考核细则1、做好货币资金的收、付和结算工作，出现错误按价赔偿。2、负责保管库存现金和有价证券，严格按《现金管理条例》的具体规定收支使用现金。如违单操作发现一次罚100 元。3、负责管理银行存款和其他货币资金，严格遵守结算纪律，按银行规定办理结算业务。未按时或未按规定办理一次罚 100 元。4、设置现金日记账，根据经济业务发货的顺序，逐日逐笔登记入账，做到日清月结，账款相符，不以白条抵库不得保存帐外资金。发现账款不符时，要查明原因，长款不得私自取走，短款要如实赔偿。5、设置银行存款日记账，根据经济业务发生的顺序逐日逐笔登记，做到日清月结，掌握存款情况，杜绝空头支票发生，月终与银行逐笔对账，如有不符，应查明是否有未达帐项，并编制余额调节表。6、仔细审核收付款原始凭证，据实办理收款业务，负责到银行办理电费、电话费、税款、汇票等结算业务。对上面三个代扣户存款，是否按月核对，发现长短款，应及时正确处理。因处理不及时将承担出现的一切后果。7、妥善保管和按规定使用有关印章，保证货币资金的安全。因保管不妥或违规使用出现一切后果由负责人承担。8、加强对空白支票的管理，凡领取空白支票，必须经领导批准，并做好领用和注销登记手续，支票作废，应加盖作废戳记。如发生支票、发票遗失，应立即向领导汇报并负责按银行规定办理挂失。假如未及时申报，产生的后果应由...
