物资财务管理办法本办法所指的物资（材料）是我部在施工生产过程中将消耗的材料或物料，即由我部物资部所管的材料或物料，包括各类主材、二三项材、机料、商品混凝土、大堆料等。由于本项目的特别性，材料及机料占较大比重，为法律规范本项目物资（材料）的管理，控制材料成本，提高存货周转率、保证物资资金的安全使用，特制定本办法。物资采购合同一、物资部应按业主合同条件和法律规范的要求，做好材料采购前的各项准备工作，进行招标采购，并拟定材料采购计划，交工程部复核，经经理部领导审批后，方可办理采购。物资部应对材料供应商开展资职、实力、信用、单价等调查，在“货比三家”的情况下，选择正规商家作为供应商，并签订购销合同。二、购销合同签订。物资部在拟定购销合同时应反复考虑合同条件，并且征求工程部、合约部、财务部的意见；采购机料的合同，还要征求机电部意见。物资部将合同初稿交合约部复核其合法性、正确性、法律规范性，最后交经理部领导审批，方可签订购销合同。三、物资部签订材料购销合同后，应在次日将签订的合同副本送交一份由财务存档。财务部将建立供应商合同档案。物资采购结算一、签订购销合同后，物资部应根据项目施工生产的实际情况，合理、有序地安排供料，尽可能地减少材料库存，提高存货周转率。每月底，物资部应根据施工生产计划编制次月的材料用款计划，经项目部领导批阅后于每月 28 日前交财务部，财务部据此制订月资金使用计划，并报项目部领导批阅同意后作为资金拨付的指导性原则，以确保资金正常周转。二、材料结算。物资部应安排材料供应商按月（上月 21 日至当月 20 日止）结算，物资部应在当月 25 日前完成当月供应商材料结算工作，材料供应商结算时必须经办的程序：1、出据合法有效的发票，并附物资部自制的原始收发料单，包括：a)月收料单汇总表，由物资部负责人及供应商双方签字认可数量和金额。b)当月日常供料发生的收料单小票，由我部工区现场材料点收人及供应商双方签字认可数量。c)月收料单汇总表金额由日常收料单小票数量汇总之和乘以购销合同约定的单价。d)供应商出据的当月发票金额与物资部月收料单汇总表金额相同。2、以上票据由物资部粘贴传递，粘贴好后交财务部核准票据。3、物资部将财务部已核准的票据交经理部领导审批。4、物资部交已审批后的完整票据给财务部，并办理票据接收手续。5、财务部根据以上票据编制供应商材料款拨款清单，报经理部批准后作为拨款的指导依据...
