公司对项目部季度绩效考核表序考核项目考核细则考核主体分数1经营未及时办理会计核算每项扣 0.5 分。计划经营部财务部审计部未按要求设置和使用会计科目，每项扣 5 分。会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的内容和要求必须符合国家统一会计制度的规定，不得伪造、变造会计凭证和会计账簿，不得设置账外账，不得报送虚假会计报表。未符合要求扣 5 分。使用的会计核算软件符合《会计核算软件基本功能法律规范》和《信息技术会计核算软件数据接口》的要求。未符合要求扣 5 分。购买实物的原始凭证，必须有验收证明。需要入库的实物，必须填写入库验收单。不需要入库的实物，由经办人员在原始凭证上签章外，由实物保管人员或者使用人员在原始凭证上签名或者盖章。手续不齐的扣 2 分。职工公出借款凭据，必须附在记账凭证之后。收回借款时，应当另开收据或者退还借据副本，不得退还原借款收据。不符合要求扣 2 分。会计人员必须根据国家统一的会计制度的规定对原始凭证进行审核。原始凭证记载的各项内容均不得涂改；原始凭证记载的内容有错误的，应当由出具单位重开或者更正，更正处应当加盖出具单位印章。原始凭证金额有错误的，应当由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。每项不符合扣 1 分。原始凭证不得外借，如特别原因需要时，经本单位会计机构负责人、会计主管人员批准，可以复制。向外单位提供的原始凭证复制件，应当在专设的登记簿上登记，并由提供人员和收取人员共同签名或者盖章。未按规定执行一项扣 2 分。会计账簿应当定期打印，一般可按会计年度打印。打印出的会计账簿必须连续编号，经审核无误后装订成册。记账人员或者会计机构负责人、会计主管人员调动工作时，应当注明交接日期、接办人员姓名，并由交接双方人员签名或者盖章。缺少一项扣 0.5 分。会计账簿的登记，必须以经过审核的会计凭证为依据，并符合有关法律、行政法规和国家统一会计制度的规定。每种账簿的不符合规定扣 0.5 分。未严格执行资金计划，未及时申报资金到位报告，每次扣1 分。资金审批程序和审批权限未按公司资金管理制度执行，每项扣 5 分。材料、分包严格执行按合同付款规定，每项不符合扣 1分。对欠付的款项，应当设置应付款项台账，定期进行清理，制定具体的支付计划。对确实无法支付的款项，经审批后及时进行账务处理。无计划扣 5 分。内部银行原始凭证、帐簿齐全，核算及时、准确。每项执行不严格的扣 2 分。严格执行...
