公司内部控制具体法律规范第 16 号—-人力资源政策 （征求意见稿）第一章 总 则 第一条 为了引导公司加强对人力资源的管理,优化公司内部控制环境,根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国劳动法》等法律法规和《公司内部控制法律规范—-基本法律规范》，制定本法律规范
第二条 本法律规范所称的人力资源政策包括岗位职责和人力资源计划、招聘、培训、离职、考核、薪酬等一系列有关人事的活动和程序
第三条 公司在建立并实施人力资源政策控制过程中，至少应当强化对以下关键方面或者关键环节的风险控制,并实行相应的控制措施： （一）岗位职责和任职要求应当明确，人力资源需求计划应当合理; (二)招聘及离职程序应当法律规范，培训工作应当以提高员工道德素养和专业胜任能力为目标； (三）人力资源考核制度应当科学合理,应能引导员工实现公司经营目标; (四）薪酬制度应当能保持和吸引优秀人才,薪酬发放标准和程序应当法律规范
第二章 岗位职责与人力资源需求计划 第四条 公司应当建立岗位说明制度，明确所有岗位的主要职责、资历、经验要求等，并定期组织内部各单位、各部门对工作岗位进行分析，确保各岗位配备胜任的人员，避开因人设岗
第五条 公司应当建立岗位责任制，明确岗位职责及其分工情况,确保不相容岗位相互分离、制约和监督
第六条 对于在产品技术、市场、经济、管理等方面涉及或掌握公司知识产权、专有技术、商业秘密等的工作岗位，如有必要，公司可以与该岗位工作人员签订有关岗位保密协议,明确其特别的权利和义务
第七条 公司应当建立良好的人力资源政策反映渠道，确保有关人力资源政策的建议得以传递和落实,保证人力资源运用效率的提高和人员任用的公平合理
第八条 公司可以根据自身经营管理实践经验，对某些控制薄弱、易发生舞弊行为的岗位实行轮岗制度或强制休假制度
第九条 公司内部各单位、各部门应当根据岗位设置现状，结合工作
