分子公司财务部岗位设置及业务流程（试行）1 。总则分子公司财务部是分子公司的核心部门,是根据国家相关财经法规，准确核算公司各项经营业务、对外提供准确财务数据、保全公司资产,维护公司正常运作的重要职能。分子公司财务部按其业务量的大小，一般设置为三岗三人，会计岗位一名，出纳岗位一名，保管岗位一名.2：费用报销签批流程：（一般员工)1。报销人根据《费用报销单填写法律规范》填写,原始凭证粘贴法律规范整齐有层次,正确填写张数。2.部门主管签字确认费用发生是否合理、真实。3。报销人转给公司会计进行初步审核。4.由会计传递给单位负责人进行复核。5。最后由出纳报销支取现金或会计下账.财务部会计（ 1 名）出纳（ 1 名）保管（ 1 名）费用报销签批流程：（单位负责人）1。报销人根据《费用报销单填写法律规范》填写，原始凭证粘贴法律规范整齐有层次,正确填写张数。2. 报销人转给公司会计进行初步审核。3。 由会计传递给集团财务部进行复核。4。集团总经理审批后转出纳。5. 最后由出纳报销支取现金或会计下账。3。借款流程1.借款人填写借款单,注明借款原因、金额、归还时间及下账时间、单位负责人以下新入职人员需注明担保人并签字确认。2．部门主管签字，审核借款的真实性.3。会计审核签字，查阅相关数据有无未了借款。4.分子公司负责人签批。报 销 人（贴票）部门主管（核实）会计（初审）分子公司负责 人 （ 复核）出纳支付现金或会计下账会计下账报 销 人（贴票）部门主管（核实）会计（初审）分子公司负责 人 （ 复核）出纳支付现金或会计下账会计下账5.出纳付款4.工资发放流程1.行政人员审核考勤表转5。纳税申报流程报 销 人（贴票）部门主管（核实）会计（初审）分子公司负责 人 （ 复核）出纳支付现金或会计下账会计下账报 销 人（贴票）部门主管（核实）会计（初审）分子公司负责 人 （ 复核）出纳支付现金或会计下账会计下账6.收货入库流程7.销售出库流程8．调拨流程报 销 人（贴票）部门主管（核实）会计（初审）分子公司负责 人 （ 复核）出纳支付现金或会计下账会计下账报 销 人（贴票）部门主管（核实）会计（初审）分子公司负责 人 （ 复核）出纳支付现金或会计下账会计下账报 销 人（贴票）部门主管（核实）会计（初审）分子公司负责 人 （ 复核）出纳支付现金或会计下账会计下账报 销 人（贴票）部门主管（核实）会计（初审）分子公司负责 人 （ 复核）出纳支付...
