山西省公路局太原分局娄烦公路管理段廉政风险防控标准化网络运行图财务报销日期：2012.7原始凭证风险点：1、原始单据审核不严，不安财经法律和单位内部财务管理制度的有关规定执行。2、不执行费用支付报销程序和标准。3、故意刁难，不予报销或支付。防控措施：1、加强《会计法》和财经制度的学习，提高会计人员自身业务素质。2、建立健全单位内部财务管理制度。3、加大支付环节审核力度。经办人签字分管负责人（或部门负责人）签字记账会计复核记账凭证出纳付款财务主管签字报表段长签字分管领导签字会计审核山西省公路局太原分局娄烦公路管理段廉政风险防控标准化网络运行图工程款支付日期：2012.7施工员进行工、料、机计量并经监理核实签字项目负责人根据计量报表制订拨款计划单财务部门根据单位负责人审批拨款计划单进行支付工程部门成本核算工程竣工财务决算书风险点：1、无计量进行工程款支付；2、工程支付月报多记或错计；3、故意拖延支付时间，实现不正当利益。防控措施：1、制定财务内控制度，严格工程款支付程序；2、加强工程计量人员的业务素质，培训学习；3、建立工程资金支付情况实时跟踪制度；4、准确计量支付金额。山西省公路局太原分局娄烦公路管理段廉政风险防控标准化网络运行图公路小修保养管理日期：2012.7风险点：小修保养作业计划不符合、工程质量不达标、小修保养计量支付数量与实际不符。防控措施：加强对小修保养作业计划的复核、加强施工过程中的质量检查、小修保养计量支付严格按照计划比对，对不足或超出部分严格验收程序，严防多记或漏计。根据分局小修保养计划和养护工作要点制定本单位养护工作重点根据实际路况编制本单位小修保养计划公路段做好日常保养检查和小修工程中原材料检验、施工中质量抽查、隐蔽工程质量检查、施工组织安全检查公路段进行养护检查，对已完小修工程进行验收通报检查结果，进行小修保养计量支付根据计量结果按要求编制统计报表上报分局安排道班实施不合格不合格山西省公路局太原分局娄烦公路管理段廉政风险防控标准化网络运行图工程投标（养护工程）日期：2012.7收集招标信息，确定投标项目购买招标文件对投标项目进行现场踏勘调查投标项目所涉及的相关文件及要求对项目做出评价编制投标文件缴纳投标保证金、递交标书、开标中标、签订合同退还保证金结束或准备施工否不中标风险点：1、在投标项目的确定中个人利益考虑多、集体利益考虑少。2、投标过程中与招标人串通谋取私利。3、弄虚作假，违背公平、公正的原则。防控措施：1、按照三重一大相关规定，合理确定投标项目。2、在投标过程中严格按照国家相关法律法规执行，公平公正的进行投标、严禁串标、陪标等违法行为。3、合同签订时要认真审查，避免公路段合理利益受损，保证公平、公正、合理山西省公路局太原分局娄烦公路管理段廉政风险防控标准化网络运行图工程施工管理（养护工程）日期：2012.7施工图纸复核及施工现场调查施工准备，材料、机械、劳务施工组织设计原材料进厂检验安全、机械、劳务合同签订开工申请工程施工（或返工）施工过程自检计量支付自检自评合格后提出交工验收申请不合格风险点：1、原材料进厂把关不严，利用关系谋取私利。2、机械、劳务合同签订不合理，有损国家利益。3、工程质量控制不严，存在人情因素。质量、数量弄虚作假。防控措施1、购入原材料进厂前要做好市场调查，筛选。严防高价购入或低价购入不合格材料。2、原材料进厂时要做好材料检验，防止不合格材料进入。3、按照国家相关法律法规做好机械、劳务合同的签订，严禁转包分包。4、加强工程质量控制，杜绝吃拿卡要、人情关系等在施工过程中出现，提交监理单位审批并签发开工令山西省公路局太原分局娄烦公路管理段廉政风险防控标准化网络运行图翻浆、水毁、应急抢险日期：2012.7翻浆、水毁项目确定编制翻浆、水毁旬报表上报分局向道班或应急队伍下达施工任务突发性应急抢险施工过程中质量检查工程完工后组织验收根据验收结果进行计量支付风险点：1、翻浆、水毁项目确定不认真、不切实际。2、突发性应急抢险施工任务下达不及时，其他工程利用应急抢险明目虚报。3、施工过程质量检查把关不...
