机械科学研究院（集团）财务规划管理制度北京新华信管理顾问有限公司2004年8月机密第2页共11页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共11页目录第一章总则......................................................................................3第二章财务规划管理机构..............................................................3第三章财务规划内容要求..............................................................3第四章机械院集团财务规划制定流程..........................................3第五章财务规划执行过程管理......................................................3第六章财务规划质询会..................................................................3第七章经营业绩考核会..................................................................3第八章财务规划时间安排..............................................................3第九章财务规划文档归档、保管和查阅......................................3第十章附则......................................................................................3第3页共11页第2页共11页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共11页第一章总则第一条为进一步加强机械科学研究院的财务规划管理，及时反映科研生产和经营的运行状况，结合实际情况，特制定本办法。第二条本制度中的机械院集团财务规划是指机械院集团在集团公司的领导下，在充分保障集团权属公司经营自主性的前提下，所做出的财务规划。第三条集团财务规划实行目标管理，计划目标的完成情况将作为各单位年度经营业绩考核的主要依据第四条本制度中，除特殊注明之外，“集团”是指机械院集团，“权属公司”是指机械院集团有限公司拥有实际控制权的对外投资企业。第五条本制度对机械院集团财务规划的流程、周期与内容做出规定，是机械院集团开展财务规划管理工作的依据，机械院集团公司和集团各权属公司必须按照合理和适当的程序遵照执行。第二章财务规划管理机构第六条机械院集团财务规划的管理机构包括机械院最高决策层和机械院集团战略发展部和财务部。第七条机械院集团最高决策层是集团财务规划的最高决策和审核机构，由集团最高领导和财务规划工作主管和相关领导等组成，主要职责包括：1.审批机械院集团财务规划；2.审核机械院集团财务规划调整提案，形成意见；3.审议机械院集团权属公司财务规划，形成决议；4.审议机械院集团权属公司财务规划调整提案，形成决议；5.对相关机械院集团财务规划的各项重大事项进行最终决策。第八条机械院集团最高决策层通过财务规划质询会的方式审议和批准集团财务规划和确认权属公司财务规划。第4页共11页第3页共11页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共11页第九条机械院集团战略发展部和财务部是集团财务规划的执行机构，在机械院集团最高决策层领导下开展财务规划工作，战略发展部和财务部分别负责财务规划中的经营规划和财务预算部分，并在专业分工的基础上充分协作，共同开展财务规划相关工作，其职责包括：1.由战略发展部牵头，共同组织制订和修订机械院集团各项财务规划管理制度，分别侧重于经营和预算部分；2.由战略发展部牵头，共同组织制订和修订机械院集团财务规划，对机械院集团财务规划进行调整；3.由战略发展部牵头，共同审核权属公司财务规划并提出各自建议，审核权属公司财务规划的调整并提出各自建议；4.由战略发展部牵头，共同组织进行集团财务规划相关重要问题的研究；5.由战略发展部牵头，共同监督集团财务规划的实施。第三章财务规划内容要求第十条集团财务规划主要包括以下内容：1.集团战略规划及第一年目标概述1.1战略规划第一年目标1.2经营计划及预算计划前提和假设2.主要经营业绩指标及完成计划3.为达到战略目标以及主要经营业绩指标的主要经营举措、时间表、责任人及资源需求3.1新业务的建立3.2老公司新市场的开拓4.影响经营计划完成的主要风险，发生可能性，影...
