财务部规章制度[试行]VIP专享VIP免费

第1页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共20页财务部规章制度（试行）第一章职能概述财务部协助领导管理控制考核工作绩效，为公司领导了解经营业绩、掌握财务状况提供信息，起到了参谋助手的作用。充分体现财务核算监督和服务的三大职能作用。其主要方面工作任务有：1、负责按国家财务制度，国家税收，工商管理等有关规定，审核所有结算原始凭证正确性和合法性，正确归集核算各项成本费用和资产，处理会计凭证，做到内容真实、数据准确、手续完备、帐目清楚、按时编制会计报表。2、按照银行管理制度和现金管理的规定，即使办理送存，支取款项，不得以白条充抵存现金，严格控制签发空白支票，保证现金票据票证的安全。3、根据经营管理要求的需要，随时拟订和完善公司内控制度。4、根据公司领导要求，对经营管理、资金使用、各项目主要经济指标完成情况，营业毛利率和效益情况及时进行分析，提供各种经营情报，如实反映并提出改进意见和建议。向公司领导提供经营决策会计信息。为公司决策服务。5、按照国家有关会计档案规定，妥善保管所有会计档案资料，记帐原始凭证，帐簿报表，发票收据和结算单等存根，以及经济业务合同，契约等文件资料。并将其装订成册，填明项目，以备查用。6、负责税务发票的的购买、使用和管理，按时计提和申报交纳各项税务，配合税务部门做好税收的稽查和年审工作，协调公司与税务部门的联系，并及时就税务中存在问题提出意见和建议。7、协助审查和登记公司对外经济合同，确保公司的利益不受到损害。8、负责储值卡的保管、发放、使用监督，确保储值卡不乱发、乱用。9、审计各收银台结算单与点菜单、酒水单、海鲜单是否相符，收入是否正确。10、监督吧台和库房每月的盘点，不定期对收银台、吧台和库房进行抽查和业务指导，发现问题，及时纠正。11、协调好银、企关系，为公司的经营、投资等经济活动筹集所需资金，并对资金进行合理使用和调配。第2页共20页第1页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共20页12、协调好财务与有关政府部门的关系，争取税收优惠政策。第二章岗位职责第一节财务部各岗位职责一、财务部经理岗位职责1、负责财务部的日常行政管理工作，对各项财务工作定期研究、布置、检查和总结。2、执行国家《会计法》有关财务法规、政策、制度，建立健全的企业内部财务管理制度，组织企业的全面经济核算，监督企业资金管理、成本费用管理和财务管理，维护公司利益。3、组织会计人员办理会计事务，进行会计核算，编制会计报表，及时向领导提供有用的会计信息，为公司决策服务。4、严格审查和登记公司对外经济合同，审查公司物资采购和各项费用开支。5、审查各项目会计报表，并对各项目经营情况进行纵向和横向的比较，对主要指标进行财务分析。6、负责税收管理，协调公司与税务部门的关系，按时交纳各项税费，并及时就税务工作中存在的问题提出意见和建议。7、建立良好的银、企关系，为公司经营、投资等经济活动筹集所需资金。负责协调个银行与各店收银台的收款、POS机维修等有关事宜。8、负责协调公司财务与有关政府部门的关系，尽可能争取税收优惠政策并负责办理相关事宜。9、对公司内部会计机构设计设置和会计人员的任用、晋级、和奖励提出意见，协调本部人员的工作关系，抓好劳动纪律。10、每月对出纳现金进行定期或不定期盘点，审核银行对帐单与银行日记帐是否相符。11、检查收银单、餐饮发票、储值卡发放的审核情况。12、负责安排每月公司各店库房、厨房、吧台、收银台和布草间的盘点工作，第3页共20页第2页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共20页并对工作进行指导和检查。13、负责对出纳需办理的银行转帐和现金支票进行审签。14、负责审查会计核算凭证是否正确。15、负责公司各种票据购买、使用和管理的监督工作。16、按时按质完成领导交办的其他工作。二、核算会计岗位职责1、根据国家财务会计指定制度，正确核算各项资产、归集各项费用。2、负责存根、固定资产和在建工程的核算、清查和盘点登记工作，并指导仓库做好...