第1页共5页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共5页出口业务流程图洽谈业务合同评审签订合同盖章时，办公室将合同和会签过的评审表进行核对，无误后方可盖章，正本交财务留存督促生产申领核销单制作报关资料，检验，出货确认提单业务、单证向财务交接单据填写合同评审表制作出、入库单会签后的评审表复印件由办公室、业务部、总经理留成，正本交财务部L/C项下，催证、审证、改证前T/T项下催收货款货款D/P项下催装运通知L/C项下制作、审核议付单据，办理议付D/P项下办理托收后T/T项下催收货款第2页共5页第1页共5页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共5页备注1、各颜色代表各部门的分工：蓝色：业务部；绿色：单证部；紫色：办公室；粉红色：检验部；红色：财务部；黑色：各相关部门2、各部门所涉及到的单据按附件（1、2、3、4、5、6）的样式和时间分别填制、提供。3、此流程自年月日起执行,对于未尽事宜将不断补充完善。出口业务操作流程为规避风险、维护企业信誉和利益，以事前管理为重点，结合企业实际情况，使业务、单证、财务更好的衔接起来，特制定此流程。一、所有的业务在正式签约前业务部要填写《合同评审表》1、《合同评审表》要求填写真实、完整，准确，不得随意更改。信息反馈账务处理收汇、交单、核销申报退税第3页共5页第2页共5页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共5页2、《合同评审表》由各相关部门人员会签。会签后复印件由办公室、业务部及总经理留存，正本交财务部存档。3、已经会签的《合同评审表》作为合同盖章和财务部发放核销单、付款的重要依据。二、签订外销合同和购货合同办公室盖章要依据已经会签的《合同评审表》和购货合同内容进行认真核对，核对无误后方可盖章。合同正本交财务部存档。三、信用证项下，催证、审证、改证并了解生产进度。业务员认真仔细审查信用证的内容是否与合同一致，有无苛刻条款，如有不能接受的条款应及时通知客户改证；前T/T项下催收货款，同时督促生产确保按期交货。四、办理商品出入库手续《入库单》由业务部填制，注明增值税发票号及相关内容，经业务员、检验员、仓库保管员、财务经办人员签字后，业务、仓库、财务各留一份；《出库单》由业务部填制，注明出口发票号及相关内容，经业务、仓库、财务签字后，业务、单证、仓库、财务各留一份。五、办理商检、安排订舱单证部备齐单据，经审核无误后到商检局办理商检、取得有关证书（熏蒸消毒证书及木托换证凭单，发往欧盟的货物办理原产地证书或普惠制原产地证书），联系货代租船订舱。六、申领核销单核销单上填写出口企业名称、组织代码，加盖三个公章，申领人和核销员办理领单签字手续，注明核销单号码、申领日期、出口口岸，网上备案。七、制作报关资料、报关、发货第4页共5页第3页共5页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共5页报关单、出口货物明细单、装箱单和重量单、出口发票、报关委托书及商检单等报关单证，要齐全、正确、及时、清晰、美观，经他人复核无误后盖章。寄送报关单证至货代办理报关。八、确认提单、办理保险，制作、审核、议付单据严格按要求认真确认、制作各种单据，并由他人审核。财务根据审核无误的单据到银行办理议付；D/P项下办理托收；后T/T项下催收货款，收汇后，财务与业务双向反馈。九、业务、单证人员按《提供单据明细表》要求的时间填写《单据交接表》向财务交接单据，注明单据号码和份数，双方经办人员签字。十、做销售财务凭出库单、出口发票、提单副本做销售，记账时注明出口发票号。十一、核销核销员网上交单后凭结汇水单、海关盖章后的核销单和出口货物报关单（核销专用）、出口发票到外管局办理核销手续。核销后和办税员办理核销单（出口退税专用）交接手续，核销员要复印一份存档。十二、退税办税员及时凭出口发票、核销单（出口退税专用）、报关单（出口退税专用）、购进货物的增值税专用发票抵扣联或普通发票、税收（出口货物专用）缴款书（第二联）或出口货物完税分割单（第二联）挑选信息后连...
