第1页共14页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共14页CHAP1商业银行导论1.商业银行的特征商业银行是以营利为目的、以经营商品货币为对象的金融企业（1）高负债率最基本特征，其他特征的基础商业银行具有特殊的资产负债结构：资本金所占的比例很小，绝大部分资金来源是客户的存款和借款（占90%以上）（原因：商业银行作为信用媒介，经营方式主要是借贷，通过发行债务工具从客户手中吸收大量的低成本存款和借贷资金，运用其资金的使用权向借款人提供高风险贷款，从中套取风险利率。只要双方能履行合约，就能保证银行资产和负债的流动性，在流动性中实现安全性和自身价值的增值。）这一特征决定了商业银行在经营过程中尽量采用高杠杆率以提高股东的回报。（2）高风险基本特征商业银行在经营管理中所面临的风险如下：A.信用风险所面临的主要风险B.市场风险利率和汇率的变动给商业银行带来的潜在损失。（市场风险是当前西方商业银行所面临的主要风险，往往采用防御性的金融交易技术对其进行控制）C.操作风险《巴塞尔新协议》对其定义：由于银行内部程序、人员、系统的不完善或事物，或外部事件造成的损失的风险操作风险的特点：a是与生俱来，银行内部因素造成，属于内生性风险；而信用风险和市场风险是外生性风险，是由于客户履约的变化或市场价格变化引发的b存在着收益与风险非对称性c具有广泛性（3）资产收益率较低与其他金融机构相比，商业银行资产收益率一般为1%左右原因：1、“薄利多销”，其利润主要是存贷利差，而激烈竞争使利差有逐步下降趋势，国际性大银行主要通过表外业务来增加其收益2、为了取得生存，投入大量资金进行产品创新和服务环境的改善，这样增加了银行的经营成本，压缩了利润空间3、经济周期波动直接影响银行的经营行为（经济环境使出现坏账和无法按期归还贷款的本息，银行不得不从利润中提取贷款损失准备金，导致银行利润下降，影响盈利性）（4）监督严格各国对商业银行的监管非常严格。目的是为了防止金融系统性风险，改善银行经营环境，增加银行绩效原因：商业银行是一国金融体系的核心与主体，它的经营行为直接影响到社会公众的利益和国家经济安全。2.商业银行的功能（1）信用中介（2）支付中介（3）信用创造（4）金融服务（5）代理监督和调节经济第2页共14页第1页共14页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共14页3.商业银行经营模式（1）分业经营模式银行业，证券业，保险业的业务严格分开（2）混业经营模式银行业务经营不受任何限制，即银行业、证券业和保险业相互渗透与一体化经营CHAP2商业银行管理理论1.商业银行管理原则“三性”原则：流动性、安全性、盈利性。“三性”的平衡和最佳组合是商业银行管理的基本原则和基本目标(1)流动性原则流动性：商业银行以合理价格获取可用资金的能力可用资金：商业银行在某一时点或时期能独立处置、自主运用的货币资金流动性体现在资产和负债两方面：资产流动性是指商业银行持有的资产能随时得以偿付或在不变质条件下边变现，也就是存量方面的流动性；负债的流动性是指商业银行能够以较低成本随时获得所需资金来源商业银行的流动性也体现在流量上，也是流量方面的流动性流动性的影响因素：1.客户的平均存款规模平均规模小，流动性高2.资金自给水平资金自给率高，流动性高3.信贷资产质量资产质量高，流动性高4.资金管理制度(2)安全性原则安全性：商业银行在经营过程中，能够按时收回信贷资金的能力；相反的含义是信贷资金承受的风险性影响安全性的因素1.客户的平均贷款规模平均规模越小，单个客户经营损失对贷款安全性的影响越小2.客户的经营环境单笔贷款，企业的经营状况和贷款项目的经济效益决定贷款风险大小；整个贷款而言，贷款风险的大小取决于社会宏观和微观经济的变化3.信贷管理体制健全的信贷管理体制必须做到贷款的审查、贷款的发放和信贷的回收三个环节相互独立(3)盈利性原则盈利性：商业银行在经营过程中所取得的、并作为自身活动内在动力的利润的程度影响因素：1.客户存贷款规模平均贷款规模越大，资金费用率越低，盈利水平越高2.资产结构...
