吉林市XXXX学校内部控制规范手册目录单位层面管理制度单位基本情况简介..............................................................1部门及分工....................................................................2内部控制实施领导小组成员名单..................................................3单位内部控制实施办公室........................................................3风险评估领导小组成员名单......................................................3不相容岗位相分离管理制度......................................................5预算管理委员会成员名单........................................................6集体决策和会签制度............................................................7相应业务归口管理制度..........................................................9财会管理制度.................................................................10第一章资金支出审批制度..................................................10第二章报销管理制度......................................................11第三章资金支付管理制度..................................................13第四章经费支出管理细则..................................................15第五章接待费管理细则....................................................16第六章差旅费管理细则....................................................18第七章交通费管理细则....................................................18第八章食堂管理细则......................................................19业务培训学习制度.............................................................23财务会计报告制度.............................................................25第一章总则...........................................................25第二章财务会计报告的构成................................................26第三章财务会计报告的编制................................................26第四章财务会计报告的对外提供............................................29会计档案管理制度.............................................................30第一章总则...........................................................30第二章会计档案管理部门..................................................30第三章会计档案归档的范围................................................31第四章会计档案的整理....................................................32第五章会计档案的归档保管................................................33第六章会计档案的借阅使用................................................34第七章各种会计档案保管期限..............................................35第八章会计档案的销毁....................................................35第九章附则...........................................................36信息公开制度.................................................................38信息化管理制度...............................................................40第一章总则...........................................................40第二章信息化管理工作....................................................40风险评估制度.................................................................42内部监督工作办法.............................................................44内部控制评价办法.............................................................49第一章总则...........................................................49第二章评价目标和原则....................................................49第三章评价内容............
