第1页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共20页福建省国家税务局网上办税版本1.0.0第2页共20页第1页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共20页目录1.申报....................................................................31.1企业所得税申报......................................................31.1.1企业所得税预缴申报..............................................31.1.2企业所得税核定申报..............................................61.2外资企业所得税申报..................................................91.2.1外企所得税季度申报（AA1）.......................................91.2.2外企所得税季度申报（BB1）......................................122.缴税...................................................................153.查询...................................................................173.1申报表查询.........................................................173.2缴款情况查询.......................................................184.打印...................................................................19第3页共20页第2页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共20页1.申报1.1企业所得税申报1.1.1企业所得税预缴申报1）点击“申报征收”菜单链接，可以进入申报界面。页面左方会显示出您可以进行申报的税种。选择2006企业所得税季度申报－“进入申报”。2）系统弹出对话框。填写所属时期起止后，点击“进入申报”按钮。【说明】：1、“所属时期起”应填为：某年、某季度开始的月份；“所属时期止”应填为：某年、某季度结束的月份。例如所属时期起：2006年10月止2006年12月。(如果该税种纳税用户是按月申报，则开始月份和结束月份相同)。2、点击“进入申报”按钮后，系统将对纳税人填写的“所属时期”进行审核。如果填写不合规定，则不能通过系统审核。第4页共20页第3页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共20页3）在预缴纳税申报表中填写申报数据。（填写规则与纸质报表相同）填写完成后，点击“计算”按钮，系统将自动计算税款。【填表说明】：利润总额：填报按财务会计制度核算的利润总额加：纳税调整增加额／减：纳税调整减少额：填报按照税收规定应做纳税调整的项目。减：弥补以前年度亏损：填报按税收规定本期可弥补的以前年度尚未弥补的亏损额。第5页共20页第4页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第5页共20页【注】：1、“实际已预缴的所得税额”一栏应>=已预缴总额,如果是非汇总申报企业,实际已预缴的所得税额还应<=预缴总额)。2、不允许重复申报。3、纳税人在申报所属时期内处于停业状态不允许申报；4、逾期不允许网上申报；5、上期未申报，则本期不能进行网上申报。6、申报了2006版所得税后不要在使用旧版申报表。7、预缴方式一年之内不允许改变。4）核对数据无误后，点击“提交”按钮，提交申报数据，系统提示申报成功弹出如下提示信息5）用户点击确定前请仔细核对申报表所填列的数据是否正确，一旦确定系统将会自动根据申报税额自动执行银行税款划缴业务。如果缴款成功会有如下提示。您可以选择打印申请表或者关闭页面。6）如果系统自动划缴不成功将发出扣款请求，您需要点击现在去缴款进入缴款页面，也可以继续打印报表，稍后再进行缴款情况查询。详细操作在下面章节详细介绍。第6页共20页第5页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第6页共20页1.1.2企业所得税核定申报1）点击“申报征收”菜单链接，可以进入申报界面。页面左方会显示出您可以进行申报的税种。选择2006企业所得税核定征收申报－“进入申报”。2）系统弹出对话框。填写起止所属时期后，点击“进入申报”按钮。【说明】：1、“所属时期起”应填为：某年、某季度开始的月份；“所属时期止”应填为：...
