2006年第一期开元信贷资产支持证券发行说明书发起机构：国家开发银行发行人：中诚信托投资有限责任公司本期证券名称：2006年第一期开元信贷资产支持证券分档：本期证券分为三档，分别为优先A档、优先B档和次级档证券发行总量：优先A档42.9741亿元优先B档10.02729亿元次级档证券4.29741亿元信用等级：优先A档：AAA级优先B档：A级次级档证券：未予评级发行方式：优先A、B两档证券采用公开招标方式发行次级档证券采用定向方式发行面值：人民币100元票面利率：优先A档：浮动利率，利率基准为人民银行公布的一年期定期存款利率，票面利率为利率基准+利差，利差根据招标结果确定。优先A档利率基准调整日：为人民银行调整一年期定期存款利率生效日后第六个自然月的对应日。对该对应日所在的计息期间实行分段计息，从上一个本息兑付日至该对应日的前一自然日按调整前的利率基准计算票面利率；从该对应日（含该日）至下一个本息兑付日（不含该日）按调整后的利率基准计算票面利率。优先B档：浮动利率，利率基准为人民银行公布的一年期定期存款利率，票面利率为利率基准+利差，利差根据招标结果确定。优先B档利率基准调整日：为人民银行调整一年期定期存款利率生效日后第六个自然月的对应日。对该对应日所在的计息期间实行分段计息，从上一个本息兑付日至该对应日的前一自然日按调整前的利率基准计算票面利率；从该对应日（含该日）至下一个本息兑付日（不含该日）按调整后的利率基准计算票面利率。次级档证券：无票面利率，从第四个本息兑付日开始至优先B档本金完全清偿完毕时的每一个本息兑付日，按年利率2%支付期间收益，直至优先B档的本金完全清偿完毕（优先B档本金完全清偿完毕后将不再支付次级档的期间收益，而开始支付次级档的本金及剩余收益）。证券到期日：2010年9月30日预期到期日：优先A档：2009年6月30日优先B档：2009年12月31日次级档证券：2010年9月30日2006年4月18日重要提示本期证券根据《中国银行业监督管理委员会关于国家开发银行、中诚信托投资有限责任公司开办第二期信贷资产证券化试点项目的批复》（银监复[2006]58号）和中国人民银行下达的银市场许准予字[2006]第4号行政许可决定书批准发行。发行人确认截至本发行说明书封面载明日期，本发行说明书不存在虚假记载、重大遗漏及误导性陈述。本期证券仅代表特定目的信托受益权的相应份额，不构成发起机构、受托人或任何其他机构对投资者的负债，投资者在本期证券下的追索权仅限于信托财产。发起机构除了承担其可能在《信托合同》和《证券化信贷资产管理服务合同》项下应当履行的委托人和贷款服务机构的职责以外，不为信贷资产证券化活动中可能产生的其他损失承担义务和责任。受托机构以信托财产为限向投资机构承担支付资产支持证券本息及其他收益的义务。投资者购买本期证券，应当认真阅读本文件及有关的信息披露文件，进行独立的投资判断。主管部门对本期证券发行的核准，并不表明对本期证券的投资价值作出了任何评价，也不表明对本期证券的投资风险作出了任何判断。目录第一章释义2第二章发行人、发起机构、贷款服务机构、资金保管机构、证券登记机构及其他为本期证券提供服务的机构的名称、住所4第三章发起机构简介和财务状况概要7第四章发起机构、受托人、贷款服务机构和资金保管机构在以往证券化交易中的经验及违约记录申明11第五章交易结构及当事方的主要权利与义务12第六章资产支持证券持有人大会的组织形式与权力16第七章交易各方的关联关系申明20第八章相关法律文件的主要内容21第九章贷款发放程序、审核标准、担保形式、管理方法、违约贷款处置程序及方法26第十章信托财产的选择标准和统计信息30第十一章信托财产现金流的支付顺序34第十二章本期证券的基本情况41第十三章本期证券的内外部信用提升方式45第十四章信用评级机构出具的本期证券信用评级报告概要及有关持续跟踪评级安排的说明46第十五章执业律师出具的法律意见书概要47第十六章选择性或强制性的赎回及终止条款48第十七章本期证券的利率敏感度分析/提前还款分析49第十八章投资风险提示52第十九章税收安排说明54第二十章证券存续期内信息披露内容及取...
